Добрый день! Помогите пожалуйста.
Заключен контракт на создание НМА и передачу неисключительных прав. В контракте приложена калькуляция затрат, в частности на оплату труда. Получается часть затрат на оплату труда административных работников необходимо относить на 08.05 счет. Программисты также работают частично на создании НМА, частично на прочие услуги.
Способ отражения зарплаты на 08.05 создала.
Прошу подсказать как отразить корректировку начисления зарплаты за предыдущие месяца, если зарплата начислена и выплачена (счет 20 .01), а выяснилось, что она должна быть начислена на 08.05 (Создание НМА). Каким образом сменить счет учета затрат по оплате труда и страховым взносам в ведомости начисления з/платы. Каким образом начислять одному человеку двумя способами (на 20,26 и на 08.05 например). В данный момент сменить счет в проводке программа не дает.
Возможно ли в плане счетов настроить аналитику на счете 08.05. в разрезе статьей затрат?
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, зарплата в ЗУП или в БП.
Счет 08.05 не затратный, потому статей затрат там нет. Затраты в БУ появятся только тогда, когда будет амортизация НМА. Пока собираете стоимость НМА.
Чтобы понять из чего стоимость сложилась, можно посмотреть Анализ счета 08.05, например.
По УСН своя специфика
Документ Принятие к учету НМА при УСН
Документ Регистрация оплаты ОС и НМА для УСН
.
Зарплата в БП
Благодарю за ожидание.
«Прошу подсказать как отразить корректировку начисления зарплаты за предыдущие месяца, если зарплата начислена и выплачена (счет 20 .01), а выяснилось, что она должна быть начислена на 08.05 (Создание НМА)».
Если начисление на сч. 20 вместо сч. 08 было в текущем году и период не закрыт, можно перепровести зарплатные документы после изменения настроек. Обязательно попробовать сначала на копии базы, чтобы проверить результат, в том числе НУ.
Если период закрыт, попробовать отсторнировать начисление з/п по сч. 20 документом Операция вида Сторно документа и там же добавить верную проводку в корреспонденции со сч. 08.
«Получается часть затрат на оплату труда административных работников необходимо относить на 08.05 счет».
При создании НМА в первоначальную стоимость включаются, в том числе, расходы на оплату труда работников, непосредственно занятых при создании НМА (п. 9 ПБУ 14/2007). Оплату труда административных работников на счет 08.05 относить не надо.
«Программисты также работают частично на создании НМА, частично на прочие услуги.
Каким образом начислять одному человеку двумя способами (на 20 и на 08.05)».
Такое распределение предусмотрено в ЗУП, в БП упрощенный учет оплаты труда, полностью автоматизировать не получится.
Вариант 1.
Зарплату программиста относить в полном объеме на счет 08.05.
Способ отражения з/п для сотрудника задается по ссылке Учет расходов (Зарплата и кадры – Сотрудники). Где для Способа учета зарплаты указать счет 08.05. Действует с – первое число месяца.
Вариант 2.
Распределение з/п проводить внесистемно вручную.
Способ отражения з/п для сотрудника задать по ссылке Учет расходов. Где для Способа учета зарплаты указать счет 20.
Добавить отдельное начисление для отражения на счете 08.05 (Зарплата и кадры – Настройки зарплаты – раздел Расчет зарплаты — ссылка Начисления).
В документе Начисление зарплаты добавлять новое начисление по кнопке Добавить, суммы корректировать вручную.
Все мои рекомендации попробуйте сначала выполнить на копии базы, чтобы проверить, устроит ли результат.
Добрый день! Прошу прощения, была в отпуске, не сразу реагирую на ответ.
Прошу уточнить: согласно Вашей рекомендации :»Способ отражения з/п для сотрудника задается по ссылке Учет расходов (Зарплата и кадры – Сотрудники). Где для Способа учета зарплаты указать счет 08.05″ способ учета зарплаты можно указать в карточке сотрудника. Но ссылки «Учет расходов» в карточке сотрудника нет. Скрин прилагаю. Возможно это из-за УСН. Как тогда быть?
Добрый день! Проверьте активность флажка Показывать счета учета в документах: раздел Главное — Настройки — Персональные настройки — флажок Показывать счета учета в документах. После установки флажка: карточка сотрудника — кнопка Еще — Перечитать.
Благодарю!!! проблема устранена!