Формирование счета-фактуры налогового агента

Вопрос задал Ирина У.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.69/10)

Добрый день! Ранее уже задавали вопрос от 07.06.2024, спасибо за ответ, но нет полного понимания как сделать в программе. Мы являемся налоговым агентом по НДС по соглашению о сервитуте земельного участка. Соглашение (№58) заключено в мае 2021 года. С мая 2021 года мы проводим документы поступления от контрагента, например по 1353,09 руб. ежемесячно. В феврале 2023 года проведена корректировка долга (№34) по переносу денежных средств с одного договора (№73) на другой (№58), в сумме 32000 руб. Оплата денежными средствами по данному договору не происходит, все закрытие задолженности идет в документе поступления с суммы перенесенной на договор корректировкой долга от февраля 2023 года. В документе поступления выбираем Как выставить фактуры налогового агента на закрытие задолженности? По рекомендациям данным ранее, в мае, через регистрацию фактур налогового агента получилось выставить фактуру на сумму ежемесячного закрытия в мае 2024, а в июне 2024 программа не формирует фактуру налогового агента. Как правильно формировать в программе счета-фактуры налогового агента на закрытия задолженности зачетами?

Все комментарии (18)

  1. Здравствуйте!

    Не удается отследить подобную ошибку в программе, счет-фактура выданный формируется при нажатии на кнопку Выполнить в обработке Банк и касса — Регистрация счетов-фактур налогового агента.

    Уточните, пожалуйста, вопрос. Добавьте скрины документа, которым сделали корректировку долга. Корректировка долга находится в закрытом для редактирования периоде?

  2. При автоматическом заполнении в регистрации счетов-фактур налогового агента не попадает нужная строка, добавляю данные руками, при нажатии на кнопку сформировать выпадает ошибка. Корректировка находится в закрытом периоде, 2023 год.

  3. Приложение

    Обратили внимание, что вы используете программу с доработками БИТ — это может вызвать особенности в использовании программы.

    В 1С Бухгалтерия КОРП счет-фактура налогового агента может быть создана при помощи обработки Регистрация счетов-фактур налогового агента, даже если Корректировка долга находится в закрытом для редактирования периоде (скрины)

    Попробуйте обратиться с данным вопросом к разработчикам вашего ПО.

  4. Если мы в мае создали фактуру налогового агента на эту корректировку, программа может не давать сформировать в июне фактуру только поэтому?

  5. Нет, при создании примера все операции были сделаны в текущем периоде и это не вызвало появление ошибок. Обратит внимание, что создание документов «задним числом» требует перепроведения документов, начиная с периода внесенного документа, отмену Закрытия месяца и проведение Закрытия месяца заново. Такие действия всегда требуется выполнять сначала на копии базы.

      1. Вы ранее написали:
        «Если мы в мае создали фактуру налогового агента на эту корректировку, программа может не давать сформировать в июне фактуру только поэтому?» —
        потому и ответ, что если вы создали в мае документ прошлого года, то чтобы программа корректно его учла, требуется перепроведение.

        Если вы имели в виду что-то другое, уточните, пожалуйста.

  6. Наши программисты говорят что нельзя повторно создать счет-фактуру на тот же документ (корректировку) на которую уже есть сформированный счет-фактура. На корректировку долга на которую уже сформировали фактуру в мае. А как тогда создавать эти фактуры если у нас ежемесячно закрывается задолженность с одной и той же корректировки, там сумма на закрытие больше года.

  7. Верно ли я поняла, что вы пытаетесь выставить несколько счетов-фактур на основании одного и того же документа Корректировка долга?

  8. Приложение

    Верно, на основании одного документа Корректировка долга программа может выписать только один документ Счет-фактура
    при попытке выписать второй счет-фактуру выводится сообщение об ошибке (скрин)

  9. Предполагаю, что требуется сделать несколько Корректировок долга в разбивке по суммам, которые нужны Вам для выставления счетов-фактур ежемесячно

    1. сделала сторно корректировки 2023 года, сформировала новую корректировку июнем 2024. Сформировала фактуры налогового агента на всю сумму корректировки июня 2024. По мере проведения документов поступления будет закрываться 76.НА. Правильно так будет?

  10. каким документом сделать корректировку? Пробую делать зачет авансов поставщику (документ корректировка долга), в колонке выбор документа расчетов не заполняется документ (документ поступления). если провести без документа получается развернутое сальдо.

  11. Чтобы ответить на Ваш вопрос о корректности операции, требуется видеть первичные документы, договора и на каком основании произведена Корректировка долга.

    Счета-фактуры налогового агента при сервитуте требуется выставлять по итогам налогового периода, это объяснение Минфина в Письме от 23.01.2019 N 03-07-11/3435

    Т.к. оплата зачтена за счет корректировки долга, а не оплаты, разъяснений для такого случая не удалось найти. Сложно сказать, не возникнет ли вопросов у ФНС, если выставить один счет-фактуру за несколько налоговых периодов сразу

Добавить комментарий