ЕНС

Вопрос задал Любовь Г.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.79/10)

Здравствуйте! Подскажите можно в регламентной операции за декабрь 2023 Начисление налогов на единый налоговый счет , в руки поправить авансовые платежи по налогу на прибыль , авансовые платежи на 1квартал 2024 ставится не много неточно как в декларации за 9мес 2023, причина внесла изменения в 2023год, точно не помню, по моему приход документа, и перепровела весь год 2023. Чтобы не сдавать уточненку по налогу на прибыль за 9мес. БФО и налог на прибыль за год 2023 еще несдала

Все комментарии (17)

  1. Здравствуйте, Любовь!

    Уточненку по прибыли за 9 мес. не сдавайте, но регламентную операцию руками не правьте, оставьте, как есть и отразите изменения в годовой декларации, т.к. налог на прибыль у нас считается нарастающим итогом.
    Если сейчас внесёте изменения, потом придётся всё равно вносить правки в 2023 г., т.к. ошибки в НУ исправляются в периоде допущения.
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете .

  2. Правильно я поняла, регл. операцию руками не правим, оставляем все как есть, изменения я внесла, все провела, декларация по налогу на прибыль заполнилась , в нее внесла только руками авансовые платежи за налоговый перид

  3. Да, всё поняли верно.

    1
  4. Все равно не понимаю почему нельзя в руки поправить в регламентной операции Начисление налогов на ЕНС от 31.12.23, ведь там начисление на 1кв24, ведь НУ мы незатрагиваем

  5. Да сумма переносится, которая к уплате в 2024 году, но за 2023 г., а программа у вас сейчас всё формирует, если верно поняла, сумму налога к уплате, с учётом внесённых поправок. так зачем там, что то править.

  6. Да внесла недостающие документы, по декларации за 9мес 23 если ее сформировать, авансовые платежи на 4кв23 и1кв24 уже не такие как я раньше сдала , и доплата за 2023г в реглам. операции не такая как в декларации за 2023, остатки на 31.12.2023 по кр 68.04.1 такие как в регл.операции Начисление налогов на ЕНС.

  7. Сверилась с этим материалом, поэтому и задаю вопросы, внесла изменения, за 9мес. естественно авансы на 4кв23. и 1кв24 будут другие, а в годовой декларации оставляю авансы начисленные с учетом Декларации 9мес 23г, перенос осуществляется регл. операцией Начисление налогов на ЕНС, где сальдо по 68.04.1 не идет с декларацией, может начальное сальдо по 68.04.1 у меня неверное ? или сдать уточненку за 9мес 23

  8. Авансы в декларацию, мы вносим вручную, программа берёт в начисление авансы не из декларации, а из проводок.
    Если начальное сальдо 68.04.1 и в годовой декларации отличаются, нужно искать причину.
    Должны сходится оборот по кредиту счета 68.04.1 и строка 180.
    Оборот Кт 68.04.1 совпадает с данными отчета Анализ учета по налогу на прибыль. Сделайте экспресс проверку. Проверка декларации ошибок не выдает?
    Попробуйте перепровести период и перезаполнить Декларацию по налогу на прибыль.
    Могут пригодиться обсуждения:
    Должны ли сходится оборот по кредиту 68.04.1 и стр. 180 лист 02 декларации по налогу на прибыль
    Не сходится оборот по сч. 68.04.1 со стр. 180 декларации по налогу на прибыль.
    Декларация по налогу на прибыль и сальдо по счету 68.04.1 не совпадает .

  9. У меня оборот по кредиту 68.04.1 и стр 180 лист сходятся в годовой декларации, не содится конечное сальдо по Кр 68.04.1 налог к доплате,

  10. Конечное сальдо 68.04.1 не сходится на сумму переплаченных по факту авансов, со строками 270 — 271?

  11. В Годовой декларации 2023г- по строке 270- сумма 284170, по строке 271- 1610290;
    в ОСВ 68.04.1 за год по кредиту 282034 ФБ+1594906 РБ; Разница 17520;
    В Годовой декларации за 2022г- по строкам 270-271 суммы- 156448 и 886542; в ОСВ за 2022г По Кр68.04.1 суммы-154312 и 871 158; Разница 17520, Мне кажется н.с. по сч 68.04.1 я так и непоравила

  12. Проверила авансы , все верно 5534471-886542=4647929 , 976670-156448=820222 идут с декларацией за 2023год, Значит дело в нач сальдо, как его поправить?

  13. Ошибка где то в учёте, сальдо по 68.04, как вы поправите, доначислите налог вручную, на основании чего?
    Скорее всего в учёте где то неверно подвязана статья и налог не начисляется/не отражается по счёту 68.04.
    Проверьте по сумме, это где то 87 500 в учёте, возможно нужно указать верную статью и всё встанет на свои места.

  14. Сумму нужно поискать у себя в учёте, проверьте по ОСВ затратных счетов и 91.02 по БУ и НУ.

Комментарии закрыты.