ЕНП в части налога на прибыль

Индивидуальную консультацию запросил Анна П.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.89/10)

Добрый день. Вопрос такой в конце января одной платежкой перечислили единый налоговый платеж НДС 1/3 за январь + авансовые платежи по прибыли ( начисленные по НД по прибыли за 3 квартал 22 года) .По НДС после формирования НД по НДС сформировала Операцию по ЕНС на сумму НДС. А по авансовым платежам прибыли как быть, по ним тоже надо операцию такую сделать? И как по разным КБК в региональный и федеральный бюджет?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Да, все абсолютно верно поняли из Главное — Задачи организации формируете Операцию по ЕНС по НДС.

    По налогу на прибыль долг 3 кв 2022 вы перенесли на 68.90 через Помощник перехода на ЕНС датой 01.01.2023. Автоматически создалась Операция по ЕНС. Аналитика там таже, что в декларации по налогу на прибыль в разбивке по РБ и ФБ. Поэтому сейчас просто закрыли этот долг на 68.90 оплатой. Дополнительно ничего делать не надо в плане начисления.

    Подробнее

    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С

    Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

    Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.

  2. Добрый день. Все равно мне не совсем понятно, как переносятся авансовые платежи по прибыли при формировании 68.09 в 1с. Это же не долги , как они попадут автоматически в операцию при переходе на ЕНС ? ( я сдала НД по прибыли за 3 кв. где и указала эти платежи на 1 кв. 2023 года и соответственно уплатила авансовый платеж по прибыли по первому сроку платежкой на ЕНС вместе с НДС. Сумму НДС 1 С види, операция по НДС сформирована, а как этот авансовый платеж по прибыли 1 с распознает.Я это не понимаю

  3. Здравствуйте!

    1. Все равно мне не совсем понятно, как переносятся авансовые платежи по прибыли при формировании 68.09 в 1с. Это же не долги , как они попадут автоматически в операцию при переходе на ЕНС ?

    По налогу на прибыль переносится сумма в размере сальдо на 01.12.2022г.
    Оплаты 4 кв. не входят в сальдо ЕНС. Потому, что это еще не долг на 01.01.23 и у налоговой данных по начислениям нет. То, что платили за 4 кв. в 2022 авансами (не переплата) — будет зачтено по декларации по налогу на прибыль за 2022 год.

    Посмотрите материал
    Почему в сальдо ЕНП не входит налог на прибыль в субъект РФ

    2. Сумму НДС 1 С види, операция по НДС сформирована, а как этот авансовый платеж по прибыли 1 с распознает.
    В дальнейшем, суммы авансовых платежей поступившие на ЕНП, Налоговый орган распределит на основании информации ежемесячно представленной плательщиком в виде Уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перенос убытков прошлых лет Добрый день! Подскажите, пожалуйста, можно ли поменять операцию, введенную вручную 31.12.2019. Убыток, полученный в 2019 году не списывается при расчете…
  2. Счет-фактура выданная по договору цессии Как выписать счет-фактуру выданную по договору уступки требования (цессии)? Дебиторская задолженность (сумма долга 680 тыс.руб., срок платежа наступил) реализована за…
  3. Как распорядиться переплатой налога на прибыль в региональный бюджет за 2022 г в 1С Добрый день! Получили убыток по прибыли за 2022г. (701 963 руб.) Ввела с минусом значения в операцию ЕНС (ФБ: -21058,89,РБ:-119333,71).…
  4. Сделаны Операции по ЕНС в части косвенного НДС, но счет 68.42 не закрывается, в чем причина в 1С Добрый день Главное – Задачи организации – Таможенный союз, уплата НДС за март 2023 г. – Сформировать операцию по ЕНС…

Статьи по этой теме

  1. Как покупателю исправить ставку НДС в счете-фактуре и документе Поступление (акт, накладная, УПД) в 1С Организация на ОСНО. В 1-м квартале было заведено поступление с НДС 10%, НДС принят к вычету. Во 2-м квартале поставщик…
  2. Сверка деклараций по НДС и налогу на прибыль в 1С В программе 1С автоматизирована сверка налоговых баз по НДС и налогу на прибыль (с релиза 3.0.195). Воспользоваться ей можно как…
  3. Как отразить операцию в 1С, если акт оформлен от филиала, а счет-фактура — от головной организации? Как отразить операцию в 1С, если акт выполненных работ оформлен от филиала, а счет-фактура — от головной организации? Операцию можно…
  4. Гарантийные обязательства по работам (договор подряда) относится к гарантийному ремонту по ст. 149 НК РФ? Гарантийные обязательства по работам (договор подряда) относятся к гарантийному ремонту по ст. 149 НК РФ? К операциям, не подлежащим обложению…