Добрый день! Получили ответ из ИФНС, что по информационному сообщению перехода на ЕНС в сальдо ЕНП не входит налог на прибыль в субъект РФ. Как тогда быть с сальдо по данному налогу, ведь по нему платили авансовые платежи на декларации налога на прибыль: нужно будет в сумме налога на прибыль в субъект повторно перечислить после 01.01.2023 или отдельно отплачивать на данный КБК в 2023 г. и дальше данный налог?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Почему в сальдо ЕНП не входит налог на прибыль в субъект РФ
Макс
RuTube
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Зачет положительного сальдо на ЕНС в счет оплаты налога на прибыль за 2022г в 1С Добрый день, за 2022г. получился налог на прибыль к уплате 431,00 в ФБ и 2440,00 в бюджет субъекта, т.к. была…
- Налог на прибыль к уменьшению, как отразить на ЕНС в 1С Здравствуйте, Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.140.40), платформа 8.3 (8.3.22.2106). За 1 квартал 2023 года был начислен налог на прибыль…
- Уточненная декларация по налогу на прибыль за 2023 год в связи с завышением земельного налога в 1С Здравствуйте, в 2023 году начислили неверную сумму земельного налога (больше). Обнаружили это в 2024, когда отчетность уже сдана. По земельному…
- Проверка расчета налога на прибыль при ПБУ 18/02 в 1С Добрый день. Используем Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.147.18). На ОСНО, применяем балансовый метод с отражением разниц. Закрыли 2023 год.…
Статьи по этой теме
- Почему сальдо по счету 68.04.2 не попадает в баланс? Почему в баланс за 2020 не попадает сальдо счета 68.04.2? В 2019 все заполнялось автоматически. Если на счете 68.04.2 на…
- Как заполнить ОДДС в части налога на прибыль зачтенного, а затем уменьшенного на ЕНС в 1С? В течение года уплачивали налог на прибыль в составе ЕНП. В 1С в Отчете о движении денежных средств автоматически заполняется…
- Какую ставку налога нужно указать в Декларации УСН, если упрощенец переехал в течении года в другой регион с другой налоговой ставкой? Как заполнить декларацию по УСН, если внутри года упрощенец переехал в субъект РФ с другой налоговой ставкой? Ставка УСН отличается,…
- Когда можно воспользоваться положительным сальдо на ЕНС при налоге к уменьшению? За 2023 налог на прибыль получился к уменьшению. Как это отразится на ЕНС в 1С:Бухгалтерия? Что сделать, чтобы сумму переплаты…
Здравствуйте!
Посмотрите здесь, пожалуйста,
Новое в 1С Бухгалтерия за 5 минут — выпуск от 30.11.2022
Ответ на вопрос по ЕНС и ЕНП: Что будет с переплатой по налогу на прибыль в РБ, она пропадет?
То, что мы платили за 4 кв в 2022 авансами (не переплата) — будет зачтено по декларации по налогу на прибыль за 2022 год. Оно как бы отложено отдельно.
Насколько я поняла: при положительном сальдо на ЕНС, сумма налога на прибыль в субъект РФ зарезервируется. Но в конце инф.блока по данному вопросу — нужно вернуть эти деньги и лучше заняться сейчас? Еще раз, пожалуйста, поясните: если это аванс за 9 мес 2022 при положительном сальдо ЕНС сумма будет зарезервирована и в дальнейшем по итогу сдачи декларации по прибыли сумма к доплате (по факту) перечисляется отдельным платежом на старый КБК?
В конце блока речь про переплату по РБ налога на прибыль.
Переплата — это не аванс за 4 кв, а реальная переплата, когда, например, аванс 100 тыс., а заплатили случайно 100 млн.
И не хотите 99,9 млн. оставлять в РБ в резерве, а хотите их вернуть. Тогда возвращаете на р/с. Просто так перенести на ЕНС сумму из РБ нельзя.
—
Уплаты на старые КБК с 2023 нет. По предварительной информации КБК будет один — на уплату ЕНП.
—
Нормативная база по ЕНС и ЕНП еще окончательно не сформирована.
Нет документа, который регулирует оформление платежных поручений в т.ч. региональный бюджет по налогу на прибыль.
Нет документа, который утверждает Уведомление об исчисленных налогах и взносах.
А в те нормы, что уже приняты, запланированы правки и выпущен новый законопроект, который их изменит.
Подробнее отслеживать ситуацию можно по материалам в рубрике ЕНС и ЕНП здесь.
спасибо