Доначисление налога на прибыль за прошлый период в 1С

Вопрос задал Галина Т. (Москва)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.80/10)

Добрый день.
Помогите пожалуйста разобраться.
В июле 2023г, после получения расчетов из ИФНС по транспортному налогу за 2022г., уменьшила транспортный налог и доначислила налог на прибыль . По НУ сделала по рекомендациям БЭ. В БУ следующим образом:
1) Операция вручную «Доначисление налога на прибыль за 2022»
ДТ 99.01.1 КТ 68.04.1
2) Операция по ЕНС: Налоги (начисление)
3) Операция по ЕНС: Налоги (уплата)
4) Операция по ЕНС: Корректировка счета
После закрытия месяца, сальдо на сч. 68.04.1 больше на сумму доначисленного налога на прибыль.
Подскажите пожалуйста, что сделано не так?

Все комментарии (11)

  1. Сальдо на 30.09.2023 должно быть:
    ФБ — 73623
    РБ — 417195

  2. Здравствуйте, Галина!

    Если верно поняла, по транспортному налогу была переплата, при корректировке ЕНС, тогда нужно было выбрать Вид движения — Пополнение на сумму излишне уплаченного налога, а у вас — Списание.

    Материал по теме, на примере НДС:
    Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С
    Пункт — Отражение переплаты по НДС

    Если примете решение отразить корректировки 2024 годом, то используйте документ Корректировка ЕНС.
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С .

  3. По транспортному налогу вопросов нет. Проводки сделавны правильно.
    Вопрос: почему при доначислении налога на прибыль в июле 2023 за 2022г. по БУ, не правильно формиреутся сальдо по сч. 68.04.1?
    Доплата произведена 28.07.2023

  4. У вас неверно отражены операции по ЕНС, результат уточненной декларации по прибыли, об этом пишу выше, не про транспортный налог, из транспортного налогу, только не списание по ЕНС, а пополнение, должно быть. Сумму переплаты, нужно отразить, как пополнение ЕНС.
    Проведите результаты корректировки ЕНС по алгоритму отражённому в материале:
    Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С
    Сделайте всё вначале, на копии базы, если результат устроит, повторите в рабочей:
    Как сделать копию базы 1С 8.3 .

  5. Добрый день.
    Переплат по налогу на прибыль никаких не было.
    Да, по транспортному налогу сделано пополнение ЕНС, а по доначислению прибыли — списание с ЕНС.
    Можете объяснить, какие из пунктов выполнены не верно.
    1) Операция вручную «Доначисление налога на прибыль за 2022»
    ДТ 99.01.1 КТ 68.04.1
    2) Операция по ЕНС: Налоги (начисление)
    3) Операция по ЕНС: Налоги (уплата)
    4) Операция по ЕНС: Корректировка счета

  6. Провела моделирование вашей ситуации, результат во вложении.
    3 и 4 операции лишние.
    Операцией вручную от 24.07, доначисляете налог, ваша 1 операция — верно.
    Списание с р/сч — 25.07, доплатили налог.
    Переносите начисление на 68.90 счёт, операция ЕНС — Налоги (начисление), 68.04 закрывается.
    Закрываете месяц, регламентная операция Зачёт аванса на ЕНС, закрывает начисление и оплату.
    Попробуйте в копии базы, пометить на удаление все операции связанные с доначислением налога на прибыль.
    Удалите их из базы и заполните заново по примеру во вложении.
    Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3 .

  7. Все получилось.
    Спасибо большое.

  8. Отлично, что всё получилось и спасибо, что сообщили🙂
    Ждём с новыми вопросами.

Комментарии закрыты.