Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как правильно должен заполняться бухгалтерский баланс за 2022 год. За декабрь 2022 были начислены взносы ОПС на 69.02.7, ОМС на 69.03.1, прибыль на 68.04.1. Т.к подавать уведомления за декабрь не требуется, то сделали документ Операция по ЕНС- Налоги (начисление) датой 25.01, где получается перенос начисленного налога Дт 69.02.7/…Кт 68.90. Далее перечисление с расчетного счета общего налога 30.01.23. При формировании баланса видим кредиторскую задолженность на сумму начисленных налогов и взносов за декабрь, которые были уплачены в январе. Так и должно быть? Или пропущена еще какая-то операция, чтобы не было кредиторской задолженности?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Баланс за 2022 заполняется по правилам 2022 года — сальдо на 31.12.2022. Счет 68.90 ЕНС на него никак не влияет и связи с отчетность за 2022 не имеет.
Переход на ЕНС только 01.01.2023 по такому алгоритму
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
Далее учет ведется как дано здесь
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
Подробнее про ЕНС и ЕНП здесь.
Дополнительно по БФО
Бухгалтерская отчетность за 2022 в 1С
.