Добрый день!
На 31.12.2022 в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.2180) конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.130.22) автоматически переведены остатки по счетам 69 и 68 на единый счет 68.90, но без учета начислений за декабрь 2022 по субсчетам 69.02.7 (ПФ) 69.03.01 (ФОМС) и 69.01 (ФСС)
Страховые взносы за декабрь (ПФ, ФОМС и ФСС) были уплачены 30.01.2023 в составе ЕНП
Таким образом, по субсчетам 69.02.7, 69.03.01 и 69.01 остались висеть кредит. остатки на 31.01.2023
Так вроде не должно быть?
Может и эти остатки перенести на субсчет 68.90 ? Тогда будет корректно и сальдо на 68.90. Ведь в будущем именно от этого сальдо будет отталкиваться программа для уменьшения налога УСН на страховые взносы? (у нас УСН доходы)
Если переносить, то как лучше?
Уведомление по взносам за декабрь на ЕНС
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Отражаем обязательство на ЕНС — счет 68.90 по каждому налогу/взносу — или документом Операция по ЕНС, если Уведомление не надо сдавать в налоговую или Уведомление, если надо его сдавать.
По сути это одинаковые документы, которые конкретное начисление с 68.ХХ, 69.ХХ переносят на 68.90 ЕНС.
По взносам за декабрь подавать Уведомления не надо, тк сдаете РСВ.
Формируете документ «Операция по ЕНС», он переносит сальдо со счета 69.ХХ на 68.90.
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
Перенос страховых взносов на ЕНС
.
Добрый день!
Спасибо за развернутый ответ.