Экспорт в дальнее зарубежье

Вопрос задал Дина К. (Самара, Самарская область)

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.82/10)

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, после подробного изучения статьи «Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров не подтвержден в течение 180 дней» возник есть один вопрос: Мы должны подать уточненную декларацию по НДС за квартал отгрузки и выставить новый счет-фактуру (который в одном экземпляре и не передается покупателю)-вот он должен быть какой датой?-датой 181-го дня с даты отгрузки или датой реализации? В моем случае отгрузка первоначальная 08.02, экспорт не подтвержден 09.08. Вопрос задаю, потому что сформировала корректировочную декларацию по НДС за 1 кв. , раздел 6 заполнился с верной суммой, и доп.лист к разделу 9 тоже, но! в доп.листе отражен счет фактура от 09.08.21 . И пришло требование с кодом ошибки «5», код ошибки «5» означает, что в разделах 8 — 12 налоговой декларации по НДС не указана дата счета-фактуры (далее – СФ) или указанная дата СФ превышает отчетный период, за который представлена налоговая декларация по НДС. Т.е. нам говорят- вы подаете уточненку за 1 й кв. котором указан документ от августа? Пожалуйста, объясните подробно, какие даты счета-фактуры нужно выбрать верно? И еще не понятно разъяснение в том же материале по поводу Формирования дополнительного листа книги продаж из периода корректировки, т.е. из 3 квартала за 1й квартал? (получается что даты взятые в примере, совпадают с моей ситуацией по кварталам)

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!
    Новый счет-фактур должен быть создан датой 181 дня. И в Доп. листе книги продаж 1 кв. корректировочный счет-фактур отражается датой 181 дня.
    Даты из материала Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров не подтвержден в течение 180 дней действительно совпадают с вашим случаем по кварталам.

    Ответ по вашему вопросу в материале:
    Ошибка с кодом 5 при отправке уточненки по неподтвержденному экспорту
    .

Добавить комментарий