Добрый день!
В январе 2023 отражаем Операцией вручную доначисление амортизации за прошлый год
Проводка Дт 91.02 Прибыль/Убыток прошлых лет Кт 02.01.
При проведении регламентированной операции Расчет отложенного налога по ПБУ 18 за январь формируется проводка Дт 68.04.2 Кт 99.09 на сумму 121,49, как раз на проводки по Операции.
В чем ошибка? почему разница закрывается на 99.09?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Информация по УП во вложении.
если мы используем балансовый метод с отражением ПР и ВР, в этом случае почему разница доначисляетсчя на 68.04.2/99.09?
Добрый день!
Вероятно, неверно квалифицированная разница, ПР вместо ВР. После формирования еще и ОНА, программа пытается снять излишне рассчитанный налог на прибыль проводкой Дт 68.04.2 Кт 99.09.
Для того, чтобы понять, что должно быть ВР, нужно сформировать регистр временных разниц (для варианта Балансовый с отражением ПР и ВР его нужно создавать ежемесячно). Подробнее
Как проверить ведение ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением ПР и ВР
Регистр учета временных разниц в 1С
.