Оформлен договор с физлицом с сотрудником организации по аренде помещения. 3 месяца оплачено, удержано и уплачено НДФЛ. Является ли данный договор Договором ГПХ? И какие нужны проводки,чтобы правильно попадало в 6-НДФЛ?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Договор аренды — это имущественный договор, т.е. не договор предметом которого является выполнение работ или оказание услуг. Поэтому он как таковым договором ГПХ не считается и не попадает в строку 113 6-НДФЛ.
Для правильного отражение указанной операции в 6-НДФЛ нужно ввести документ «Операция учета НДФЛ» (раздел Зарплата и кадры). Подробнее про документ можно посмотреть здесь — Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить
Пример с проводками по похожему вопросу можно посмотреть здесь — Как отразить договор аренды недвижимого имущества с физлицом в 1С:Бухгалтерия 8?
Дополните пож. ,в строку 110 раздела 2 отчета 6-ндфл эти выплаты должны попадать?
В строку 110 сумма включается, т.к. согласно порядку её заполнения:
«В поле 110 — обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного дохода нарастающим итогом с начала налогового периода.»
Строка 110 заполняется по дате получения дохода.
Еще один вопрос. Почему то в Разделе 1 не подхватывает уплату Ндфл по данным платежам, хотя я все занесла по вашей рекомендации. Может в платежном поручении перечисленного НДФЛ что-то надо поменять по вкладкам?
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2021/07/008_01082021.png)
Здравствуйте! Чтобы сумма НДФЛ попала в первый раздел 6-НДФЛ должна быть заполнена закладка «Удержано по всем ставкам» в документе «Операция учета НДФЛ». Дата удержания должна попадать во второй квартал, чтобы попасть в отчет.
Спасибо большое!