Как отразить договор аренды недвижимого имущества с физлицом в 1С:Бухгалтерия 8?

Вопрос задал Наталья К.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Доброе утро! Подскажите, пожалуйста, как в программе 1С Бух 3 отразить Договор аренды недвижимого имущества, если Арендодатель является физическим лицом? Можно ли начислять аренду просто на основании договора без акта оказанных услуг? И как правильно это нужно делать? Как заполнить, документ “Операция учета НДФЛ”, для выполнения нашей обязанности налогового агента по НДФЛ? Заранее большое спасибо!

Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Наталья.

    1. Принятие на забалансовый учет объект основных средств по договору аренды помещения Документ Операция введенная вручную.
    Дт 001
    2. Начислять арендные и удержание НДФЛ документ Операции введенные вручную:
    Дт 26(20,44) Кт 76.10 – на сумму арендной платы
    Дт 76.10 Кт 68. 01 -на сумму НДФЛ.
    3. Для правильного отражения НДФЛ в отчетах 2-НДФЛ и 6-НДФЛ оформляется документ Операция учета НДФЛ. Раздел– Зарплата и кадры – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
    Вкладка Доходы – заполняете дата получения дохода – Код – 1400 -Сумма дохода – арендная плата.
    Вкладка Исчислено…. – заполняете дату получения дохода и сумму НДФЛ.
    Вкладка Удержано… – заполняется дата удержания, сумму НДФЛ
    Вкладка Перечислено…заполняется Месяц налогового периода, ставка и сумма НДФЛ.
    4. Выплату сумму аренды за вычетом НДФЛ можно оформить документом Расходный кассовый ордер или Списание с расчетного счета с видом операции Прочее списание. Дт 76.10 Кт 50
    5. Перечисление НДФЛ документ Списание с расчетного счета

    4

    1. Большое спасибо, Татьяна! Я так и сделала, просто хотела получить подтверждение специалиста, что все правильно. Еще во вкладке
      Удержано…. заполнила срок, вид и сумму дохода. Не нужно было?
      Подскажите, пожалуйста, а флажок в колонке “ Включать в декл. по прибыли “нужно ставить?

      1. Добрый день, Наталья.
        Флажок в колонке “ Включать в декл. по прибыли “ставить не нужно.
        Сведения о выплаченных дивидендах и удержанном с них налоге отражаются в декларации по налогу на прибыль, если Вы выплачиваете дивиденды своим участникам — организациям.

        3

Комментарии закрыты.