Возврат НДФЛ с материальной выгоды

Вопрос задал Валентина И.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.86/10)

В марте месяце сделала операцию учета НДФЛ, перерасчет НДФЛ и возврат НДФЛ затем сделала возврат НДФЛ. При начислении зарплаты за март программа сумму возврата сминусовала. Как теперь все это поправить получается что я не доплатила НДФЛ. Почему то при автоматическом заполнении Перерасчета НДФЛ программ подтягивает еще какие то суммы. Как теперь все это исправить до подачи отчета 6-НДФЛ

Метки вопроса: Ндфл с мат.выгоды

Обсуждение (19)

  1. Добрый день! Если я правильно понимаю, сначала провели документ «Операция учета НДФЛ», в нём отсторнировали только закладку «Доходы», в этом случае при заполнении документа «Пересчет НДФЛ» должны были автоматически появиться строчки по НДФЛ со знаком минус. Может быть ещё ввели с помощью документа «Операция введенная вручную» сторно? Поэтому программа добавляет вторую запись.
    Т.е. у нас должно быть так — Сторнирование материальной выгоды за прошлый период

  2. Добрый день! Операция введенная вручную я не делала. Вы мне напишите как правильно сделать возврат НДФЛ с материальной выгоды по шагово со скринами, что бы я все откатила и сделала как надо, а то у меня получилось, что возврат сотруднику я уже перечислила вместе с зарплатой, а НДС не доплатила и теперь попадаю на пени. И пожалуйста Елена напишите все подробно времени не так много а вопросов море.

  3. Высылаю пример.
    1. Заполняем закладку «Доходы» в документе «Операция учета НДФЛ»:


    2. Заполняет автоматически по кнопке «Заполнить» документ «Перерасчет НДФЛ»:


    3. Заполняем автоматически возврат НДФЛ:

  4. Добрый день! Все это я сделала перерасчет и возврат НДФЛ заполнились автоматически и все правильно. А вот дальше что-то не так При начислении зарплаты НДФЛ у сотрудника сформировался за минусом возврата и в итоге НДФЛ получился меньше. Сотрудник Кашенков

  5. По ОСВ к уплате НДФЛ стоит сумма как в начислении зарплаты

  6. По ведомости в банк я должна была заплатить НДФЛ 204796,00 а по ОСВ получилось 202556 разница в сумме возврата 2240,00.

  7. Добрый день! Попробуйте отменить проведение документа «Перерасчет НДФЛ», а сторно НДФЛ ввести в документе «Операция учета НДФЛ», в том же где проводили сторно. Так мы избежим перерасчета:

    1. Доброе утро! НДФЛ в оборотке исправился, а вот с выплатой что-то не так при формировании ведомости к выплате стоит сумма вместе с возмещением НДФЛ, а в ОСВ на счете 70 без учета возмещения.

  8. Здравствуйте! У нас получается:
    НДФЛ начислен — дт70-кт68.01 — +2240
    НДФЛ перечислен — дт68.01-кт.51 — +2240
    НДФЛ перерассчитан дт70-кт68.01 — -2240
    Отсюда у нас увеличивается сумма к выплате сотруднику и уменьшается сумма к перечислению в ИФНС в следующий раз.

  9. Доброе утро! Значит изначально было правильно сделано. НДФЛ к перечислению должен стоять меньше на 2240 или нет? что-то я запуталась. Надо опять все исправлять. А как теперь быть я уже доплатила НДФЛ в бюджет? Надо делать возврат НДФЛ. И как все это отразить в 6-НДФЛ. Получается, что сотруднику я возместила 2240 и опять с него удержала эту же сумму.

  10. А у меня получается, что за март изначально я уменьшила налог как было в ОСВ, а затем эту сумму доплатила в налоговую. У меня теперь висит переплата я могу ее зачесть в следующий месяц.

    1. По НДФЛ есть одна особенность, он может удерживаться и уплачиваться только из средств сотрудников. Поэтому переплату нельзя зачесть, можно написать заявление в ФНС об ошибочном платеже.

      1. А в отчете 6-НДФЛ где-то отражается переплата?

        1. В 6-НДФЛ отражается только исчисленный и удержанный НДФЛ, перечисленный — не отражается. Соответственно переплата в отчете не указывается.

  11. Пришлите мне пожалуйста скрин 6-НДФЛ раздел 2 ставка 35% Указывается ли сумма начисленной материальной выгоды у меня стоит стоит по строке 160 сумма налога удержанная 2240 и по строке 190 сумма налога возвращенная, а остальные строки с нулями.

  12. Приложение

    Здесь ошибки нет.
    Этот нюанс разобран в публикации по ссылке (пункт 5 Пример 3. Перерасчет НДФЛ с матвыгоды за 2022 год ) — Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (ЗУП 3.1.21.75 / 3.1.18.435)
    Скриншот из публикации прилагаю.

  13. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты