Получили дивиденды от другой компании, другая компания уже удержала налог на прибыль 13%, теперь эти дивиденды распределяются между сотрудниками, как правильно провести в зуп 1С. Нужно ли удерживать НДФЛ? Если мы ставим НДФЛ и ставим в строку НДФЛ налог на прибыль к зачету, это правильно?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Можно ли зачесть налог на прибыль, удержанный при выплате дивидендов организации, в счет НДФЛ и отразить в строке 155 раздела 2 6-НДФЛ в 1С
Можно ли зачесть налог на прибыль, удержанный при выплате дивидендов организации, в счет НДФЛ и отразить в строке 155 раздела 2 6-НДФЛ в 1С
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- 6-НДФЛ при получении и выплате дивидендов в 1С Добрый день! Наша организация является получателем дивидендов по акциям российских компаний, а так же сама выплачивает дивиденды по итогам года…
- Отражение в декларации по налогу на прибыль дивидендов, полученных от иностранного ЮЛ в 1С Добрый день! Как правильно в 1С отразить дивиденды, полученные от иностранного юр. лица, чтобы автоматически заполнился лист 04 декларации по…
- Декларация по прибыли Наша организация является учредителем в другой организации и вклад в уставной капитал составляет 8% В первом квартале получили дивиденды за…
- Как исправить уведомление только по НДФЛ, если в первичном несколько налогов в 1С Ошибочно излишне перечисленный НДФЛ с дивидендов. Как исправить уведомление. В уведомлении помимо этого налога есть и другие налоги (транспортный, имущество…
Статьи по этой теме
- При выплате дивидендов декларация по налогу на прибыль нужна не всегда Минфин и ФНС выпустили ряд писем, в которых подтвердили важный для налогоплательщиков вывод: при выплате российской компанией дивидендов только участникам-физлицам…
- Что поменялось в расчете НДФЛ с дивидендов с 2021 Федеральный закон от 17.02.2021 N 8-ФЗ С 2021 изменил правила расчета НДФЛ с дивидендов. Их необходимо применять к доходам, полученным…
- Изменения в расчете НДФЛ с дивидендов (ЗУП 3.1.14.468 / 3.1.17.138) Изменения в НК внесены Федеральным законом от 17.02.2021 N 8-ФЗ : Новые правила применяются к доходам, полученным налогоплательщиком в налоговых…
- Полученные дивиденды в декларации по налогу на прибыль в 1С НУ дивиденды, полученные от «дочерней» компании – чистый доход после удержания налога на прибыль БУ отражаются в учете: на дату…
Добрый день!
По начислению дивидендов в ЗУП посмотрите, пожалуйста, наш материал.
Начисление дивидендов в ЗУП 3.1
Материал по начислению и выплате дивидендов в 1С.
Дивиденды в 1С: начисление, выплата, отчетность
НДФЛ нужно удерживать только при выплате дивидендов.
С начисленных, но не выплаченных дивидендов платить налог не нужно (ст. 214 НК).
Если организация получает дивиденды от других компаний, то на удержанный налог на прибыль можно уменьшить исчисленный НДФЛ.
Когда сумма полученных дивидендов больше, чем организация будет выплачивать сама, то НДФЛ можно уменьшить только на 13% (ст. 214 НК).
Зачет налога на прибыль отражаем в строке 155 в 6-НДФЛ 2024 г.
Мы не сдаем налог на прибыль, мы ИП
Объясните, пожалуйста, ситуацию более подробно.
Кто выплачивает дивиденды и кому. Каким сотрудникам потом это распределяется.
ИП не распределяет дивиденды, а также не может участвовать в доле другой организации.
ИП может быть участником в другой организации, но только как физическое лицо, и при выплате удержат НДФЛ.
Ошиблась, не то написала, у нас упрощенка, налог на прибыль не сдаем
При выплате дивидендов организации на УСН организация, выплачивающая дивиденды, удерживает также налог на прибыль.
Выплачивает дивиденды за минусом удержанного налога.
В свою очередь, при выплате дивидендов физ. лицам уже в организации на УСН можно исчисленный НДФЛ уменьшить на удержанный налог на прибыль.
Значит в Декларации 6-НДФЛ правильно заполниться строка 155 раздел 2? И нас, упрощенцев, не заставят сдавать и оплачивать налог на прибыль?
Налог на прибыль уже был удержан организацией, которая выплатила дивиденды.
Согласно ст. 214 НК, можете зачесть налог на прибыль и отразить в строке 155 раздела 2 6-НДФЛ.
Порядок определения налоговой базы по НДФЛ и зачет налога на прибыль описан в письме ФНС России от 22.06.2021 № БС-4-11/8724@ «Об определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц по доходам в виде дивидендов, полученных физическими лицами от долевого участия в российской организации».
Можете дополнительно проконсультироваться с ФНС по применению данной нормы законодательства и получить письменное разъяснение.
Спасибо!