Депозит в валюте менее чем 3 месяца

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна У. (Калуга)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте! Программа 3,0 КОРП релиз 129.13.Прошу пояснить, депозит в выписке показываем по счету 55.23,чтобы пересчитывалась курсовая разница правильно по бух и налоговому учету.Делаю статью движения денежных средств -прочее списание и прочее поступление при возврате.на 31.12.22 остался невозвращенный депозит.В балансе перенесла его на строку 1250 вручную.Но в отчете ДДС он не попадает в строку 4500, как быть? Если нет движения таких срочных депозитов в ОДДС,то как он попадет в остаток денежных средств и денежных эквивалентов,чтоб сошлось с балансом?

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Татьяна!
    На субсчете 55.23 «Депозитные счета (в валюте)» учитывается движение средств в иностранных валютах, вложенных организацией в банковские и другие вклады.
    -Это строка 1240 в обычном балансе (Дебиторская задолженность за исключением денежных эквивалентов).
    -В упрощенном балансе строка 1230 (Финансовые и другие оборотные активы).
    При списании Статья расходов — Предоставление займов.
    Депозит в 1С 8.3 — размещение, учет процентов, проводки

    Дополнительно по теме:
    Отчет о движении денежных средств в 1С 8.3 Бухгалтерия
    На каких счетах отражать депозит в валюте и в рублях, и в каких строках баланса в 1С
    Настройка плана счетов: 1С .

  2. Спасибо,но мне нужно чтобы краткосрочный депозит в валюте попадал в строку 1250 денежные эквиваленты.Если я отражаю депозит на счете 55.24,то он попадает в нужную строку по балансу,но по нему курсовая разница считается одинаково по бух и налоговому учету. Если укажу статью движения-предоставление займов-то попадает в ОДДС,видела комментарии,что нужно отражать по текущим операциям такие депозиты

  3. Здравствуйте, Татьяна!
    Для сумм на счете сч. 55.24 порядок остался прежним: переоценка на дату операции и отчетную дату.
    Материал по теме
    Учет курсовых разниц в НУ в 2022
    На каких счетах отражать депозит в валюте и в рублях, и в каких строках баланса в 1С
    Курсовые разницы по валютному депозиту и процентам по нему в 1С
    Депозит в 1С 8.3 — размещение, учет процентов, проводки .

  4. Здравствуйте! На 31.12.22 депозит еще не возвращен,после переоценки курсовой разницы в случае отражения на счете 55.24 положительная курсовая разница отражается и в бух и налоговом учете без отражения на счете 98.Разве это верно?

  5. Здравствуйте, Татьяна!
    Курсовые разницы отражаются на счете 91.

  6. А положительные разницы,которые возникают до момента возврата депозита, в налоговом учете отражаются на 98.КР-правильно?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Строка 1250 баланса и строка 4500 ОДДС при краткосрочных депозитах в 1С Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как решить ситуацию: 1. В декабре 2024 года разместили на депозит 10 млн сроком на 1,5 мес.…
  2. Как автоматически заполнить ОДДС при погашении коротких депозитов на счете 55.03 в 1С Здравствуйте! Бухгалтерия ПРОФ. Обновились на версию 3.0.194.14 1. Смотрела семинар Ларисы Казаковой "Бух.отчетность за 2025 год часть 1" Раздел "Особенности…
  3. Отражение в Балансе депозита- денежного эквивалента Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.193.19) (http://v8.1c.ru/buh8corp/), у нас краткосрочный депозит, который мы размещаем под проценты вечером до утра следующего…
  4. Депозит под обеспечительный платеж Добрый день! Организация для участия в конкурсе открывает в банке депозит под обеспечительный платеж на период 3 года. Банком начисляются…

Статьи по этой теме

  1. Для чего нужен Отчет о движении денежных средств, как составлять, основные понятия Назначение ОДДС Отчет о движении денежных средств предназначен для анализа денежных потоков организации с целью планирования бюджета и предупреждения кассовых…
  2. Почему движения и остатки по счету 55.03 «Депозитные счета» не попадают в Отчет о движении денежных средств в 1С? Почему движения и остатки по счету 55.03 «Депозитные счета» не попадают в Отчет о движении денежных средств в 1С? Счет…
  3. Как отразить размещение депозита в 1С Организация разместила средства на депозите. Как отразить эту операцию в программе, а также выплату процентов и возврат депозита? Нормативное регулирование…
  4. Проверка заполнения Отчета о движении денежных средств Видео: Не заполняется ОДДС – в чем причина. Видео: Как быстро проверить заполнение статей ДДС. Шаг 1 . Шаг 2…