Декларация по прибыли 9 мес, если за полугодие был убыток, ежемесячных авансов нет

Индивидуальную консультацию запросил Надежда М.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста, как правильно заполнить декларацию по прибыли за 9 мес 2021, если в 1 кв была прибыль, в полугодие убыток, а за 9 мес прибыль. Учитывается ли уплаченный налог за 1 кв при расчете налога за 9 мес? Авансы не платим, лимит по выручке меньше 15 млн.

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:
    Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2021 в 1С
    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев

    Уже завтра 21.10.21 мы проведем семинар на тему ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2021 В 1С [21.10.2021 эфир] Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2021 в 1С , на котором в прямом эфире вы можете задать вопрос лектору и получить ответ.

  2. Добрый день! Я ознакомилась с материалом, к сожалению в нем не описан мой вопрос, как правильно рассчитать налог к уплате за 9 мес, если авансовые платежи не платятся.

  3. Добрый день!
    Правильно ли я понимаю, что вы имеете ввиду, что не платятся ежемесячные авансовые платежи.
    Организация платит квартальные платежи.

    По результатам 9 месяцев компания получила прибыль. Сумма налога на прибыль в 1С рассчитывается автоматически исходя из налоговой базы, указанной по стр. 120, и ставки в стр. 140 (150-170) и отражается расчет в строках 180-200.
    Авансовые платежи (квартальные), которые организация должна уплатить за период 9 месяцев, необходимо указать в стр. 210 (220, 230) в 1С вручную.
    Сумма к доплате отражается в строках 270,271.
    Указанная сумма из стр.270,271 переносится в Раздел 1 Подраздел 1.1 в стр. 040 — из стр. 270 Листа 02 «в федеральный бюджет», в стр. 070 — из стр. 271 Листа 02 «в бюджет субъекта РФ».

  4. Добрый день!
    Наша организация не уплачивает авансовые платежи, поскольку лимит по выручке меньше 15 млн. По результатам 1 кв прибыль была и мы заплатили налог, за полугодие получился убыток, за 9 мес прибыль, но сумма налога меньше, чем мы оплатили в 1 кв. Как уплатить налог за 9 мес, если авансовые платежи не платим?

  5. Добрый день!
    При наличии переплаты по налогу на прибыль уплачивать ежеквартальной «фактический» аванс не надо.
    Как рассчитать авансовые платежи в декларации по прибыли при переплате налога?
    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев
    Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. В декларации по налогу на прибыль за 9 мес не отразили ФИНВ. Как привести в соответствие данные 1С и декларации без подачи уточненки в 1С Добрый день. Как технически в программе сделать такой вопрос. За 9 мес. 2025 сдала декларацию без применения ФИНВ. Теперь (указано…
  2. Уточненная декларация по налогу на прибыль при корректировке реализации прошлого квартала в сторону увеличения в 1С Декларация по налогу на прибыль за 9 мес. 2024 г. сдана в ИФНС. Период 9 мес. 2024 закрыт. 29.10.24 выявили,…
  3. Корректировка суммы авансовых платежей в операции Начисление налогов на единый налоговый счет в декабре 2023 года в 1С Здравствуйте! Подскажите, можно в регламентной операции за декабрь 2023 «Начисление налогов на единый налоговый счет в руки» поправить авансовые платежи…
  4. Заполнение строк 210-230 в Декларации по Налогу на прибыль за год, если по итогам 9 месяцев отражен убыток в 1С Добрый день. 02.12.2022 задавала вопрос: УБЫТОК ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ. ЗАПОЛНЕНИЕ ЛИСТА 02, СТРОКИ 210-230, 270-281. Вопрос: как заполнить декларацию…

Статьи по этой теме

  1. Приобретение имущества с разным сроком полезного использования в БУ и НУ. Признание ОНА в 1С Пример 1 27 января Организация приобрела у частного лица сервер на сумму 324 000 руб. (без НДС). 28 января сервер…
  2. Ошибка в начислении амортизации в 1С Установила срок полезного использования ОС больше действительного, следовательно — не правильная декларация по налогу на прибыль за полугодие 2020. Как…
  3. Как перейти на уплату авансовых платежей по фактической прибыли в следующем году? Хотим в конце этого года подать уведомление о переходе на ежемесячную уплату налога на прибыль по фактической прибыли. Как быть…
  4. Как заполнить стр. 210-230 Листа 02 в прибыльной декларации, если в подразделениях - налог к доплате и к уменьшению? По результатам 9 месяцев в общем по декларации и по головному подразделению был налог к уменьшению, по обособке - налог…