Заполнение декларации по налогу на прибыль по ОП, если в нем нет сотрудников в 1С

Вопрос задал Ксения К.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Добрый день
У нас торговое предприятие, юридический адрес — офис, и склад — обособка открыта
В обособке никто не устроен, всегда сдавала нулевую декларацию. Но пришло требование о том, что в декларации по обособленному подразделению не заполнены показатели налоговой базы, доли налоговой базы. Что в таком случаи ответить, требование прикладываю

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    ОП не ведет деятельность поэтому в нем нет сотрудников?

    Обособленное подразделение

    Декларация по ОП может быть нулевой, если сама организация и ее ОП не ведут деятельность.
    Если же только ОП не ведет деятельность, а в целом по организации деятельность есть, то надо заполнить налоговую базу в строке 030 Приложения N 5 к листу 02.

    Такая декларация не будет считаться нулевой, т. к. в ней отражен стоимостный показатель.

    Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С КОРП

  2. ОП это склад , там хранится товар , который отгружается, но на складе никто не трудоустроен .
    Если я заполняю декларацию по ОП платить мне ничего же не нужно? я налог на прибыль заплатила на ЕНС по основной декларации

  3. Совокупный налог не меняется вы его оплатили на ЕНС.

    Поясните, пожалуйста, как функционирует склад без сотрудников?

    Тут вопрос, как вам рассчитать долю прибыли по ОП ведь деятельность там ведется, но нет сотрудников.

    Я полагаю, что надо исходить из доли ОС.

    Дополнительно проконсультируйтесь с ФНС по горячей линии 8-800-222-22-22

  4. Ну ведется , сотрудники устроены все по юридическим адресу , ну допустим выезжают в оп по мере надобности )) касательно основных средств. Так оно как раз в оп находится холодильник, а больше и нет ничего , остальное в аренде все

  5. Здесь вопрос правового порядка.
    В таком случае соответствует ли ваш склад признакам обособленного подразделения и если да, то как распределять долю прибыли.

    Обособленное подразделение

    Уточните, пожалуйста, эти моменты у аудиторов или в ФНС по номеру горячей линии 8-800-222-22-22

Комментарии закрыты.