Перенос по налогу на прибыль на ЕНС по ОП в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Инна Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

Добрый день. Вчера провели регламентную операцию «Начисление налогов на ЕНС», по итогам цифры аванса на 1 квартал 2024 года не сошлись с суммами, которые указаны в декларации за 9 мес.2023 года. Мы провели анализ расхождений и пришли к выводу, что по новому алгоритму авансовые платежи по налогу на прибыль за 1 кв.2024 начисляются регламентной операцией при закрытии декабря 2023 на разницу между кредитовым оборотом по 68.04.1 на 30.09.23 и 30.06.23. Но по обособленным подразделениям авансовые платежи рассчитываются исходя из доли налоговой базы каждого ОП (стр.040 прилож.5 листа 02 Декларации) в общей сумме регионального налога (стр.230 листа 02 Декларации). И соответственно суммы авансовых платежей в разрезе ОП, начисленные регламентной операцией, разнятся с суммами, отраженными в Декларации. В налоговой инспекции в справке суммы авансов на 1 квартал 2024 года также указаны из декларации за 9 месяцев 2023 года. Получается, что в учетной базе и в налоговой инспекции разные суммы, что неминуемо приведет к разногласиям с налоговой инспекцией.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  2. Мария, спасибо за быстрый ответ, хоть и невеселый. Т.е. резюме: разница есть и будет, корректируем руками((.
    Как думаете, есть шанс, что разработчики вернуться к этой проблеме?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Начисление ежемесячных авансов по прибыли с 2024 при наличии обособленных подразделений в 1С Добрый день. По новому алгоритму авансовые платежи по налогу на прибыль за 1 кв.2024 начисляются регламентной операцией при закрытии декабря…
  2. Расчет авансовых платежей по обособленным подразделениям отличаются в декларации по прибыли и рег.операции в 1С Добрый день, у нас такая же проблема, как и в данном вопросе от 30.01.2024г. Подскажите, пожалуйста, как ее разрешить в…
  3. Авансовые платежи по налогу на прибыль после корректировки прошлого периода в 1С Добрый день, подскажите, пожалуйста, как правильно действовать в такой ситуации: по итогам 9 месяцев была сдана декларация по налогу на…
  4. Как уплачивать авансовые платежи по прибыли после перехода с УСН на ОСН, если доходы превысили 15 млн руб. в квартал в 1С Добрый день, в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал строка 290 не заполнена, а на ЕНС отражается регламентной…

Статьи по этой теме

  1. Почему в регламентной операции Начисление налогов на ЕНС за сентябрь нет проводки с ежемесячными авансами по прибыли на 1 квартал в 1С? В декларации за 9 месяцев указаны ежемесячные авансовые платежи на 4 квартал 2024 и 1 квартал 2025. В 1С регламентная…
  2. Как платить авансовые платежи IT-компаниям в 2025 году в 1С? В 2024 году ИТ-компании применяли льготную ставку по налогу на прибыль 0%. Авансовые платежи, не уплачивали. С 2025 года перешли…
  3. Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал в 1С Данная статья будет полезна тем налогоплательщикам, которые уплачивают ежеквартальные платежи по итогам квартала плюс ежемесячные авансовые платежи. Она поможет: рассчитать…
  4. Как заполнить уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев, если лимит выручки за год превышен? По итогам 4 квартала 2021 выручка в НУ превысила 15 млн. руб. Подскажите пожалуйста, В 1С в УП на какой…