Аванс в валюте отличной от валюты контракта в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана *.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, Валютный контракт в USD, а платим (аванс) по этому контракту в CNY, аванс оплачен по курсу контракта. Как правильно отразить взаиморасчеты в день поступления в 1С ?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  2. Я смотрела эти материалы, однако в первой не раскрыта тема по курсу контракта, отличному от ЦБ . А во второй ссылке вообще не аванс. Меня интересует какой датой провести корректировку и перенести оплату на валюту договора, датой аванса или датой поступления товара, но временем перед документом поступления. И второй момент у нас курс оплаты в юанях был установлен договором, по какому курсу проводить рублевую оценку аванса?

  3. Авансы, полученные и выданные в валюте, не переоцениваются в БУ и в НУ.
    Рублевая оценка аванса фиксируется по курсу ЦБ РФ на дату аванса (п. 7, п. 10 ПБУ 3/2006, п. 11 ст. 250 НК, пп. 5 п. 1 ст. 265 НК).

    Курсовые разницы в 2022-2024 в 1С Бухгалтерия 3.0

    Переоценку по авансам не делаем.
    Операцию по взаимозачету по договорам проводим позже, после прихода товара.

    Пример по оплате с авансами (но валюта в примере одна)

    Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50% в 1С

    То есть корректировку переносите датой поступления товара.

    Рублевую оценку аванса проводите по курсу ЦБ РФ на дату аванса.

  4. В январе 2024 Жукова Анна пишет, что при авансе при условии, Что стоимость, договора выражена в одной иностр.валюте, а оплата по нему осуществляется в другой иностр. валюте( отличной от рубля) возникает прочий доход-это разница между задолженностью по договору и произведенной оплатой . Как правильно провести операцию в день поступления ?
    По условиям договора валюта контракта доллар, оплата в юанях.
    12.01.2024 оплачиваем рассчитав сумму 20 000*7,105 ( курс доллар/юань)= 142 100 юаней
    14.01.24 поступление на дату перехода права собственности сумма 44 712,16 долларов
    16.01.2024 оплачиваем 24 712,16*7,1134= 175 787,48 юаней.

    Авансы не переоцениваются это понятно, но мы же должны отразить доход/расход на разницу между оценкой в валюте договора и фактически произведенной оплатой на дату оплаты или нет ? Мы оплатили 142 100 юаней в рублях это 1 756 782,3 руб., а 20 000 долларов на дату оплаты по курсу ЦБ равны 1 775 636 руб. В итоге доход 18 853,7руб.

  5. Предлагаю оформить одну операцию по взаиморасчету и отражанию дохода по КР после второй оплаты поставщику.
    Скрин прилагаю.

    Если потом оформите ОСВ по счетам, сальдо будет отсутствовать.

    png 1-13

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Нужно ли заполнять строку 5 счет-фактуры на аванс на основании корректировочного документа в 1С Добрый день! В счет-фактуре на аванс, в строке платежно-расчетный документ, должно быть отражено платежное поручение на основании которого образовался аванс.…
  2. Как выписать счет-фактуру и перенести аванс с одного покупателя на другого в 1С Добрый день! Нам поступил в августе аванс от юрлица 1, в сентябре реализация была отгружена другому юрлицу 2, документом «Корректировка…
  3. УСН с НДС. Как перенести аванс с договора с НДС на договор без НДС в 1С Добрый день. У нас организация на УСН с НДС. Но есть и без НДС договора. Поступил аванс по договору с…
  4. Как нумеровать счет-фактуру на аванс, в какие сроки выставлять счет-фактуру на аванс по ЭДО в 1С Добрый день! Получили аванс (предоплату) от клиента. Выставили с/ф на аванс. Появилось несколько вопросов: 1. При выставлении с/ф на аванс…

Статьи по этой теме

  1. Оплату поставщику за нас произвел покупатель. Как отразить счет-фактуру на аванс в таком случае в 1С? Предоплату поставщику за товар оплачивает заказчик строительства (3-е лицо). В результате образуется аванс поставщику (Дт 60.02) и аванс от заказчика…
  2. Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С В данной статье мы рассмотрим, когда используется обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С, ее назначение и особенности. Вы узнаете:…
  3. Выставлять ли счет-фактуру на аванс от покупателя, который получен и зачтен в один день в 1С? Почему 1С не выписывает счет-фактуру на аванс в обработке Регистрация счетов-фактур на аванс, если отгрузка была в этот же день?…
  4. Как оформить счет-фактуру на аванс, если Кт 62.02 образовался из-за возврата товаров от покупателя в 1С? После возврата товаров от покупателя образовался аванс. Деньги не возвращаются, а зачитываются в счет следующей отгрузки. Как с этой суммы…