ДОбрый день. В учете применяем 1С 8.3. Мы продаём товар с гарантией 12 месяцев. Гарантийный ремонт является освобождённым от НДС видом деятельности. При проведении ремонта своими силами мы оформляем дефектные ведомости и списываем запчасти по себестоимости за счет гарантийного резерва. Некоторые заказчики сами производят ремонт своими силами и мы им отправляет доставкой запчасти по гарантии. Для заполнения 7 раздела применяем код 1011206 . В графе 2 и 3 необходимо поставить сумму по себестоимости этих товаров, т.к выручки у нас нет ( мы не продаём запчасти), в графе 4 необходимо поставить сумму НДС по услугам транспортной компании осуществляющей доставку гарантийных запчастей. Подскажите, правильно ли я заполняю 7 раздел
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Заполнение 7 раздела декларации по НДС при гарантийном ремонте в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение гарантийного ремонта в 1С Добрый день, компания занимается продажей оборудования и несет расходы по гарантийным ремонтам за свой счет и своими силами меняет вышедшие…
- Оприходование годных остатков. Ремонт, СМР в 1С Добрый день. ВОПРОС: После ДТП ТС, оприходованы годные остатки документом Поступление Дт 08.04.1 Кт 60.01 Начинаем восстанавливать и ремонтировать ТС…
- Отражение услуг по ремонту оборудования заказчиков в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.162.22). Нам необходимо организовать учет операций по ремонту. Ремонт мы будем осуществлять разный. Гарантийный,…
- Запчасти при гарантийном ремонте Компания-продавец реализует Покупателям сельхозтехнику. В договоре купли-продажи указывается: "Продавец предоставляет Покупателю гарантию изготовителя 1 год с момента подписания акта приема-передачи…
Статьи по этой теме
- Учет запчастей с 2021 в 1С Как учитывать запчасти по ФСБУ 5/2019, если их стоимость несущественна? Занимаемся продажей б/у оборудования и приобретаем запчасти для его ремонта.…
- Текущий ремонт ОС (некапитализируемый) с оприходованием изымаемой запчасти в 1С Отражение операций по ремонту основного средства зависит от множества факторов. В статье разберем, как отразить в БУ, НУ и программе…
- Особенности учета ремонтов ОС в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Чек-лист учета запчастей, изъятых при ремонте в 1С Скачать чек-лист учета запчастей, изъятых при ремонте На каком счете учитывать приобретаемые запчасти для ремонта ОС Счета учета приобретаемой для…
Добрый день.
Если применяется освобождение от НДС услуг по гарантийному ремонту, и производитель выполняет гарантийные работы от своего имени с привлечением подрядчика, то он:
-ведет раздельный учет НДС;
-заполняет раздел 7 декларации по НДС (п .44.3 Приказ ФНС от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@):
гр. 1 — код 1011206 «Оказание услуг по осуществлению ремонта и технического обслуживания товаров…»;
гр. 2 — общая сумма затрат на гарантийный ремонт: услуги подрядчика, переданные запчасти и др.;
гр. 3 — стоимость товаров (работ, услуг), приобретенных без НДС для ремонта;
гр. 4 — суммы входного НДС, относящиеся к затратам на ремонт, которые нельзя принять к вычету.
Производитель, выполняющий ремонт самостоятельно, заполняет раздел 7 декларации по НДС следующим образом (п. 44.2 — 44.5 Порядка, утв. Приказом ФНС от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@):
гр. 1 — код 1011206 «Оказание услуг по осуществлению ремонта и технического обслуживания товаров…»;
гр. 2 — общая сумма затрат на гарантийный ремонт: зарплата и страховые взносы, запчасти, накладные расходы и т. д.;
гр. 3 — стоимость товаров (работ, услуг), приобретенных без НДС для ремонта;
гр. 4 — суммы входного НДС, относящиеся к затратам на ремонт, которые нельзя принять к вычету.
Гарантийный ремонт у производителя в 1С
В целом верно, но обратите внимание на гр. 3 — там только Без НДС расходы.
Добрый день. Спасибо за ответ. Стало более понятно как заполнять данный раздел.