Отражение гарантийного ремонта в 1с

Вопрос задал Александра К.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.86/10)

Добрый день, компания занимается продажей оборудования и несет расходы по гарантийным ремонтам за свой счет и своими силами меняет вышедшие из строя запчасти. У компании отказ от льготы по НДС по гарантии, подскажите, как отразить гарантийный ремонт в 1с?

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    Посмотрите, пожалуйста, обсуждение подобной ситуации:

    Гарантийный ремонт

    Останутся вопросы, пишите.

     

  2. Здравствуйте, посмотрела, вопрос по проводкам
    В 1С Бухгалтерия: Продажи- Реализация (акты, накладные, УПД).
    В табличной части указываем ставку НДС и сумму.
    После проведения формируются проводки
    Дт 62 (76) -Кт 90.01.1 -стоимость услуг без НДС
    Дт 90.03-Кт 68.02 – начислен НДС
    Ремонт в рамках гарантии бесплатный, проводки не подходят.

  3. Резерв не создавался, подскажите как в программе отразить гарантийным ремонт в таком случае

    1. Уточните, пожалуйста, вы имеете право на упрощённый бухучёт?

      Если не имеете, вы обязаны создавать резерв на гарантийный ремонт.

      Здравствуйте! При отсутствии резерва проводки такие:
      Дт 10 Кт 60
      Дт 20, 44 Кт 10
      Кроме того, нужно вести раздельный учет НДС НДС по гарантийному ремонту: отказ от льготы возможен .

  4. По резерву ясно, спасибо.
    У нас отказ от льготы.
    10 счет списывается через акт на списание?
    Заработная плата через отражение зарплаты?
    НДС начислять на стоимость запчасти и заработной платы? Каким документом?

    1. При отказе от льготы по НДС по гарантийному ремонту, нужно:

      — начислить НДС на стоимость гарантийного ремонта и выставить счет-фактуру,

      — НДС по запчастям, которые использованы для гарантийного ремонта, можно принять к вычету.

      Т.к. гарантийный ремонт бесплатный, передачу запчастей на ремонт оформите документом

      Безвозмездная передача:
      Документ Безвозмездная передача

      Дт 20, 44… Кт 10 – списаны материалы на гарантийный ремонт,
      Дт 91.02 Кт 68.02 – начислен НДС на стоимость гарантийного ремонта,
      ЗП через отражение зарплаты.

      НДС можно начислить с помощью документа Отражение начисления НДС.

      Подробнее в материале:
      Зачем нужны Отражение начисления НДС и Отражение НДС к вычету в 1С .

  5. Спасибо! На ЗП также начисляется НДС?
    Можно ли брать начисленный НДС по налогу на прибыль в расходы?
    Начисление НДС на материалы возможно по балансовой стоимости?

    1. 1. На ЗП также начисляется НДС?

      ЗП входит в стоимость гарантийного ремонта, следовательно на неё тоже начисляется НДС.

      2. Можно ли брать начисленный НДС по налогу на прибыль в расходы?

      Вы можете учесть в расходах по прибыли начисленный НДС, но в этом случае с налоговой могут возникнуть споры, т.к. гарантийный ремонт — это безвозмездная передача услуг (Письмо Минфина от 11.03.2010 № 03-03-06/1/123).

      3. Начисление НДС на материалы возможно по балансовой стоимости?

      НДС на использованные материалы, начисляете исходя из их балансовой стоимости.

      1
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.