6-НДФЛ, если зарплата начислена и выплачена в последний день квартала в 1С

Вопрос задал Александра И.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте. Заработная плата выплачивается 16 (за первую половину месяца) и 01 след. месяца расчет. В июне з/п была начислена и выплачена 30 июня (01 июля суббота). Должна ли вся сумма з/п за июнь попадать в строку 110 отчета 6-НДФЛ? Указывается ли исчисленный НДФЛ за июнь в строке 140? Попадает ли сумма НДФЛ за июнь в строку 160 исчисленный (за вторую половину месяца НДФЛ выплачивается в июле)? Если да, то строка 140 и строка 160 равны по сумме НДФЛ (все оплаты сделаны в срок)? Спасибо.

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Если зарплата за июнь 2023 была выплачена 30.06.23, то она полностью попадёт в раздел 2 6-НДФЛ за первое полугодие 2023.

    У Вас скорее всего ошибочно доход и налог ушли в 3 квартал по дате 01.07.23. В программе есть такая ошибка.

    Для её исправления необходимо в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Порядок учета зарплаты временно поставить, что она выплачивается в последний день месяца начисления, далее перезаполнить документ «Начисление зарплаты» от 30.06.23, перепровести ведомость от 30.06.23 и платежный документ на основании неё сформированный, потом даты встанут на место в налоговом учете. После плановую дату выплаты зарплаты настройках программы можно будет вернуть на место.

    1

  2. Сумма заработной платы в отчете считается верно, включая оплату 30 июня, а вот НДФЛ считает по строке 140 верную сумму, а в строке 160 сумму меньше. Вопрос в том, если все оплаты сделаны вовремя то сумма НДФЛ за вторую половину месяца, выплаченную в последний день месяца, попадает в строку 160? Если да, то строки 140 и 160 должны быть равны?

  3. Сейчас строка 140 и 160 могут отличаться только на сумму НДФЛ с натуральных доходов и на сумму НДФЛ с декабрьской зарплаты, выплаченной в январе 2023.
    Можно сформировать отчет «Сводная справка 2-НДФЛ» за период с 01.01.23 по 30.06.23, посмотреть у каких сотрудников сумма с поле «Исчислено налога» отличается от суммы в поле «Удержано налога».

  4. Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.1.23 по одному из сотрудников,
    мы проверим, возможно в одной из ведомостей не заполнено поле «НДФЛ» или программа перенесла доход и налог по плановой дате выплаты в июль 2023.

Комментарии закрыты.