Здравствуйте. Заработная плата выплачивается 16 (за первую половину месяца) и 01 след. месяца расчет. В июне з/п была начислена и выплачена 30 июня (01 июля суббота). Должна ли вся сумма з/п за июнь попадать в строку 110 отчета 6-НДФЛ? Указывается ли исчисленный НДФЛ за июнь в строке 140? Попадает ли сумма НДФЛ за июнь в строку 160 исчисленный (за вторую половину месяца НДФЛ выплачивается в июле)? Если да, то строка 140 и строка 160 равны по сумме НДФЛ (все оплаты сделаны в срок)? Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » 6-НДФЛ, если зарплата начислена и выплачена в последний день квартала в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Заполнение 6-НДФЛ строка 170 в 1С Добрый день! В отчете 6-НДФЛ за 1 кв. 2024г. в Разделе 2 заполняется строка 170 неудержанный налог. По расшифровке это…
- Как проверить стр. 160, если она не сходится со стр. 140 в 6-НДФЛ в 1С Добрый день! Работаю в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.116.27). Вопрос по 6 НДФЛ. Вопрос по НДФЛ по разделу 2.…
- Заполнение строк 140 и 160 в отчете 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 в 1С Здравствуйте. Заработная плата за декабрь была выплачена за первую половину, т. е. аванс 27.12.2022, а за вторую половину декабря —…
- Суточные сверх лимита не попадают в базу 6-НДФЛ в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста. В 2024 г. в декларации 6-НДФЛ суточные сверх лимита, начисленные в последнем месяце квартала, попадали в…
Статьи по этой теме
- ТОП-5 вопросов по 6-НДФЛ в 1С Бухгалтерия Разберем самые популярные вопросы по заполнению отчета 6-НДФЛ. Ответы даны на основании Порядка его заполнения, утв. Приказом ФНС от 19.09.2023…
- Доходы сотрудника на грани 2,4 млн руб. – почему так важно соблюдать последовательность расчета документов в ЗУП 3.1 Аванс рассчитали заранее, а до его выплаты начислили и выплатили премию. Из-за премии доходы сотрудника перешагнули порог прогрессивной шкалы 2,4…
- Сторно зарплаты в 2025 году за 2024 - как отразить в 6-НДФЛ Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) отражается в учете НДФЛ на первоначальную дату выплаты, задним числом. Перерасчеты на границе лет…
- Аванс за декабрь 2023 больше зарплаты за месяц — как быть с НДФЛ? После выплаты аванса за декабрь 2023 обнаружили, что не учли неявки по работнику. Сотрудник до конца месяца на работу не…
Здравствуйте! Если зарплата за июнь 2023 была выплачена 30.06.23, то она полностью попадёт в раздел 2 6-НДФЛ за первое полугодие 2023.
У Вас скорее всего ошибочно доход и налог ушли в 3 квартал по дате 01.07.23. В программе есть такая ошибка.
Для её исправления необходимо в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Порядок учета зарплаты временно поставить, что она выплачивается в последний день месяца начисления, далее перезаполнить документ «Начисление зарплаты» от 30.06.23, перепровести ведомость от 30.06.23 и платежный документ на основании неё сформированный, потом даты встанут на место в налоговом учете. После плановую дату выплаты зарплаты настройках программы можно будет вернуть на место.
Сумма заработной платы в отчете считается верно, включая оплату 30 июня, а вот НДФЛ считает по строке 140 верную сумму, а в строке 160 сумму меньше. Вопрос в том, если все оплаты сделаны вовремя то сумма НДФЛ за вторую половину месяца, выплаченную в последний день месяца, попадает в строку 160? Если да, то строки 140 и 160 должны быть равны?
Сейчас строка 140 и 160 могут отличаться только на сумму НДФЛ с натуральных доходов и на сумму НДФЛ с декабрьской зарплаты, выплаченной в январе 2023.
Можно сформировать отчет «Сводная справка 2-НДФЛ» за период с 01.01.23 по 30.06.23, посмотреть у каких сотрудников сумма с поле «Исчислено налога» отличается от суммы в поле «Удержано налога».
Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.1.23 по одному из сотрудников,
мы проверим, возможно в одной из ведомостей не заполнено поле «НДФЛ» или программа перенесла доход и налог по плановой дате выплаты в июль 2023.