Уточненная декларация по НДС, если не учли реализацию и поступление

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Зарета Дышекова (★10.00/10)

Дорогие мои помощники, доброго дня! опять я вынуждена прибегнуть к Вашей помощи. Сама я не бухгалтер, поэтому мне нужно Ваше экспертное мнение. Для примера ситуация. Сдали Декларацию по НДС за 3 квартал. Сейчас выясняется, что не учли одну реализацию (не выгрузилась из другой базы) и одно поступление товаров и услуг (поставщик у себя отгрузил, а к нам документы пришли уже позже, в другом периоде). Что делать? Бухгалтер открывает период, вносит недостающие документы и сдает уточненную декларацию за 3 квартал. Скажите, ведь можно же так делать в текущем налоговом периоде? Или все таки нужно делать какие-то корректировки (как именно нам тоже не понятно)уже в текущем периоде? Подскажите, пожалуйста, каков алгоритм действий в такой ситуации или ссылочку на статью.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте,

    Да разнесите, недостающие документы и сдайте уточненную декларацию за 3 квартал, т.к. были допущены ошибки, которые привели к занижению налоговой базы, согласно абзаца 1 п. 1 ст. 81 НК РФ.

    Посмотрите материал по теме здесь: КАК СДЕЛАТЬ КОРРЕКТИРОВОЧНУЮ ДЕКЛАРАЦИЮ ПО НДС, ЕСЛИ ЗАБЫЛИ ПРОВЕСТИ РЕАЛИЗАЦИЮ ЗА ПРОШЛЫЙ КВАРТАЛ?

  2. Спасибо большое! То есть никаких других вариантов ( занесение каких-то корректировок в 4 квартале за 3-й) быть не должно, верно? Открываем период, Правим именно в 3 квартале и сдаем уточненку.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Почему в документе Корректировка поступления в валюте нет возможности изменить курс в 1С Здравствуйте! У бухгалтера возникла такая проблема. В 1-м квартале был документ «Поступления в у. е.». Ошиблись в валютной сумме и…
  2. Отмена реализации прошлого периода. Уточненка по НДС и НП Здравствуйте! Наша организация занимается строительством. Во втором квартале заказчику были выставлены три реализации (КС3) на общую сумму 25млн.р. Эти реализации…
  3. Корректировка декларации по НДС за прошлый период Добрый день! "После сверки с контрагентом в текущем квартале обнаружилась ошибка во внесении 2х документов поступления за 2 квартал 2021…
  4. УСН Корректировка начисления налога на ЕНС при неподаче корректирующих Уведомлений после пересчета налога в 1С Здравствуйте! Помогите, разобраться и понять как быть в такой ситуации. Все перечитали, может что то пропустили. Вот ситуация такая в…

Статьи по этой теме

  1. Неучтенная реализация услуг текущего года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С Забыли оформить реализацию в базе и не понимаете, как исправить данную ошибку? В данной публикации вы узнаете: какими нормативными актами…
  2. Начисление туристического налога при возвратах и продажах через агента в 1С В программе 1С автоматизирован расчет туристического налога (с релиза 3.0.173 ), если: изменилась сумма по бронированию бронирование происходит через турагентства…
  3. Нужно ли подавать уточненную декларацию по НДС, если занижена сумма входящего счет-фактуры прошлого периода? В прошлом году бухгалтер ошибся и неправильно ввел сумму на почтовые расходы, занизив ее на 80 копеек, соответственно, и занизив…
  4. Перенос документа реализации в другой квартал текущего года в 1С В июне выставили акт выполненных работ, отразили реализацию в отчетности за 2 квартал. Заказчик отказался принимать работы в июне, требует…