Перерасчет ндфл

1. Здравствуйте!

   Для того чтобы понять в чем причина:
   1) сформируйте универсальный отчет для сверки БУ с учетом НДФЛ . Он выведет список сотрудников с ошибками. Подробное описание отчета и настройки смотрите в статье: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ в ЗУП 3.1
   Если сотрудник попадет в отчет, то приложите скриншот отчета.

   2) Приложите пожалуйста:
   — из документа Начисление за первую половину месяца вкладку НДФЛ (чтобы было видно дату получения дохода)
   — из документа Начисление з/п за июль тоже вкладку НДФЛ (чтобы было видно дату получения дохода)

3. У Вас зарплата начислена по июль, а в универсальном отчете «Зарплата начислена за месяц» стоит дата 31.05.2026. Исправьте пожалуйста дату на июль и сформируйте еще раз отчет. После изменения даты сотрудник будет попадать в отчет?

   И приложите Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2026г., так чтобы были видны документы начисления и выплаты.

   Правильно понимаю, что аванс выплачивали 28 июля, т.е. плановая дата выплаты не соответствует фактической ?

4. да, аванс фактически был выплачен 28.07

5. получается по ставке13% идет излишне удержанный налог

6. Получается, что аванс выплачен фактически позже премии.
   Поэтому к авансу должна применяться ставка 15% и программа в зарплату пытается пересчитать НДФЛ с аванса. Поэтому зачет НДФЛ с аванса происходит по другой ставке и на другую сумму — в результате возникает отклонение между БУ и НУ.
   Для исправления предлагаю попробовать следующий способ:
   — отменяем начисление з/п за июль
   — вводим документ начисление за первую половину месяца — добавляем две строки на вкладке НДФЛ:
   1) сторно с минусом на дату 24.07.2026 (неправильный расчет по стаке 13%) — 8580 (66000 * 13% = 8580)
   2) строку с плюсом на дату 28.07.2026 (правильный расчет по ставке 15%) + 9900 (66000 * 15% = 9900)

   

   — Затем пересчитываем з/п по сотруднику и проводим начисление зарплаты
   — Проверяем отклонения между БУ и учетом НДФЛ больше не должно быть
   — Останется пересортица в удержанном НДФЛ между ставками 13 и 15% ее можно исправить документом Операция учета НДФЛ на дату выплаты аванса 28.07.26. Как это сделать рассказываем в статье (смотрите Пример 3) Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1

7. 21 июля была начислена премия, и в этом документе некорректно посчитан НДФЛ

8. Почему некорректно? Давайте рассуждать вместе. Премия была выплачена — 21.07 раньше аванса. Аванс выплачен 28.07
   При начислении премии произошло превышение.

   Всего начислено за минусом авансом и з/п:
   2 597 848,79 — з/п 72 000 — ав-с 66 000 = 2 459 848,78 — это доход с учетом премии нарастающим итогом
   доход по премии облагаемый 13% = 159 917,22 * 13% = 20 789
   доход по премии облагаемый 15% = 59 848,78 * 15% = 8 977
   Итого НДФЛ с премии 20 789 + 8 977 = 29766 -эта сумма соответствует подробному анализу.

   Если у Вас другой расчет, напишите пожалуйста подробно, как Вы считаете, посмотрим вместе.

9. В начислении зп за первую половину добавила две строчки(см вложение), ведомость не меняем. в универсальном отчете-сверка ндфл- отклонений нет. Но в справке 2-ндфл странности. см вложение. Начисление зарплаты за август не помогает, пересорт остается

10. сделала Операция НДФЛ

11. сейчас, вроде все хорошо. проверила в универсальном отчете, составила 6-Ндфл, и в 2-ндфл все четко, сводная 2-ндфл. Спасибо большое

    1
12. Рада была помочь! Хороших Вам выходных 🌺

13. Марина, а мне надо пересдавать уведомления за два периода июля?

14. сформировала уведомление по НДФЛ за период 23-31.07 — программа сформировала по ставке 13% с минусом -8580. в таком виде сдать?

15. Вы показали в документе Операция учета НДФЛ корректировку удержанного НДФЛ минус по ставке 13% на сумму 8580. Но еще нужно добавить строку с плюсом по ставке 15% тоже на сумму 8580. Фактически ведь при выплате аванса удержали НДФЛ 8580? То есть мы должны перебросить удержанный НДФЛ между ставками.

    Да, пересдаем уведомление — у нас теперь удержанный НДФЛ по КБК изменился. Новый документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете автоматически заполнится только на разницу по НДФЛ между итоговой суммой удержанного налога и предыдущим Отражением. При этом на стороне БП нужно указать полную сумму удержанного НДФЛ.
    Посмотрите пожалуйста, как заполнить уведомление рассказываем в статье: Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ в 1С

16. Марина, если я в Операции НДФЛ ввожу вторую строчку с плюсом, тогда в справке 2-ндфл и в 6-НДФЛ стр 180 вылезает 8580, как излишне удержанный. см. вложение

17. Здравствуйте!
    Марина в отпуске, позвольте продолжить со мной. Приложите, пожалуйста, Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2026 год после введенного документа Операция учета НДФЛ. Проверим, какие записи в налоговом учете вместе 🌟

19. Спасибо за скриншоты!
    Дело в том, что корректировка удержанного НДФЛ с плюсовой сумму нужно сделать по ставке 15%. Сейчас в документе Операция учета НДФЛ указана ставка 13%. Предлагаю это исправить вновь сформировать справку 2 НДФЛ.

20. Мила, добрый день. Но сейчас 2-ндфл выглядит вот так

21. Сейчас все хорошо. Я виду равенство исчисленного и удержанного НДФЛ. Вас что-то смущает в справке?

22. если меняю на ндфл 15% . получается в справках вот так

23. До этого в справке все было хорошо. Предлагаю ничего не менять и вернуть как было.

24. Когда в документе Операция учета НДФЛ есть только одна строка по ставке 13% , то 2-НДФЛ заполняется ровно, -НДФЛ хорошо, в универс отчете-Сверка с БУ тоже по нулям. Просто Марина писала, что обязательно надо ввести вторую строчку в документе Операция учета НДФЛ со ставкой 15%. Отсюда сомнения пошли

25. Мила, спасибо. Оставляю, как было

26. Да, иногда править удержанный ндфл можно одной строкой. Рекомендую, на всякий случай 2 статьи:
    — Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления .
    — Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1 .

Комментарии закрыты.