Добрый день. С мая месяца и на долгий период у нас будут регулярно задержки выплат по заработной плате. Сейчас столкнулась с проблемой в НДФЛ по сотрудникам, у кого стандартные вычеты. Можно на примере одного из них разобрать, как ведет себя программа, прошу помощи, так как совсем запуталась, у всех разные ситуации, у кого-то в мае, которая была выплачено в июле, произошло превышение лимита пост.вычетам, у кого-то они продолжаются, у кого-то длительный бл и нет нач.по зп. Позвольте начать с сотрудника, у которого больничный. Рассчитываю сейчас больничный и вижу, что программа приплюсовывает в расчете ст.вычет +2800. Перед выплатой формирую и провожу перерасчет, где идет заполнение и в ячейке НДФ, и в ячейке \»Кореектировка к выплате\». Точно знаю, что сотрудник до конца июля на бл и провожу ВПЕРЕД начисление аванса по нему, в начислении учитывается проведенный июлем ПЕРЕРАСЧЕТ, в подробном анализе вижу, что после выплаты аванса опять пошло искривление ИСЧ.НАЛОГА и УДЕРЖАННОГО, далее ПЕРЕД начислением ЗП (тоже делаю вперед) провожу еще один ПЕРЕРАСЧЕТ, потом провожу начисление зп Августа и выплату по августу и в подробном анализе вижу, что все выравнивается, но далее, я провожу еще одно начисление аванса и все повторяется, и так до конца года, а это еще я все тестирую на полных выплатах, которых сейчас не будет, а будут еще бесконечные начисления компенсаций за задержку выплат зп, аванса и пр. Подскажите пожалуйста, как выровнять ситуацию с НДФЛ, точнее со стандартным вычетом и НДФЛ по сотруднику?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день! При задержке выплаты зарплаты нам важно в документах-начислениях указывать правильную плановую дату выплаты дохода. Например, мы знаем, что зарплата за июль 2026 будет выплачена в сентябре. Тогда во всех июльских документах начислениях ставим плановую дату выплаты 01.09.26. В этом случае вычеты будет применены по состоянию на неё и налог рассчитан тоже по состоянию на неё. Публикации с примерами высылаю:
Зарплата не выплачена – что делать в ЗУП 3.1 с 6-НДФЛ и отчетностью по взносам
Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ
Сейчас необходимо в июньских и июльских начислениях проверить плановые даты выплаты, при необходимости исправить.
И по итогам расчетов каждый месяц последним числом месяца заполнять автоматически по кнопке Рассчитать документ Перерасчет НДФЛ. В этом случае программа проверить расчет налога и применение вычетов нарастающим итогом и, при необходимости сделает корректировку.
Спасибо за ответ и ссылки, а что делать если мы платим по 20 % зарплату и понятия нет, закроем ли мы зарплату за июнь до конца июЛя? Какую тогда лучше плановую дату выплаты ставить в начислении зп? Если поставим 01.08., а вдруг успеем закрыть зп до конца июля, что тогда?
Добрый день! В данном случае нам нужно учитывать отчетный период. Т.е. исключить, что невыплаченная зарплата попадет в 6-НДФЛ за 1 полугодие 2026. В этом случае нам подойдет любая дата начиная с 01.07.26. А если выплата будет 01.08.26, то корректировка в рамках квартала в принципе не страшна. Единственное, в чём возникает проблема — это вычеты, если плановая дата выплаты будет 01.07.26, а фактическая 01.08.26 будет перерасчет из-за вычетов. Но перерасчет будет в рамках квартала.