Как отразить по одному договору эквайринга комиссию с НДС и без НДС

Индивидуальную консультацию запросил Светлана П.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.201.16)
ИП на УСН (Д-Р) с НДС 22%
У нас заключён договор эквайринга с банком. По этому договору принимается :
1)оплата картами (комиссия 1% с НДС 22%) ,
2) оплата по «SberPay QR»( комиссия 0,3% БЕЗ НДС) и т.д.
Банк зачисляет на р/сч эти суммы разными платежами: в первом удерживает комиссию + НДС , во втором удерживает только комиссию.
«Вид оплаты» у меня заполнено как в статье https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/bankovskie-operatsii/rashod-deneg-so-scheta/kak-otrazhat-bankovskuyu-komissiyu-za-ekvajring-s-nds-v-1s.html#i-707b2628 (вариант 1)
Его я и выбираю в «Отчёте о розничных продажах» во вкладке «Безналичные оплаты» проставляю общую сумму безналичных продаж(независимо от способа оплаты). При заполнении «Поступление на р/сч» при способе «Оплата картами» всё заполняется корректно (и КУДИР тоже)
А как правильно мне отразить зачисление сумм при способе «Оплата по «SberPay QR» , чтобы и в КУДИР всё заполнилось верно? Как я понимаю , комиссия должна зачислиться сразу на счёт 91.02 «Расходы на услуги банка» , но договор у нас один и автоматически не получается.

Метки консультации: —
Все комментарии (11)

  1. Добрый день!

    Если по факту в ОРП у вас была оплата по эквайрингу и SberPay QR, то и на закладке Безналичная оплата, надо выбрать два вида оплаты.
    Хотя этот маневр не изменит ситуации(((
    При создании вида оплаты у нас есть только одна форма и она уже включает автоматическое исключение НДС , если организация применяет ставку НДС 22%

    Пока вижу вариант, только править запись КУДиР вручную, исключать НДС.

    Подумаю еще над вашим вопросом, вернусь с ответом.
    Спасибо за понимание 🙏

     1

  2. В программе создаем два вида оплаты.

    В ОРП в закладке Безналичная оплата так же указываем два вида Оплаты.

    Оформляем два Поступления на расчетный счет:
    — первое поступления, где эквайринг с НДС по алгоритму
    Как отражать банковскую комиссию за эквайринг с НДС в 1С?

    — второе поступление, счет затрат — 91.02.
    Комиссия вычитается автоматически, как и НДС по реализации

    png 12
    png 11
    png 10

    1. Оксана , я впервые работаю с эквайрингом. Мой вариант заполнения «Виды оплат»во вложении.
      У меня к Вам просьба: покажите , пожалуйста , скрины как заполнить оба «Виды оплаты»(«Эквайринг» и «Эквайринг без ндс») и договор на эквайринг будет в них один и тот же?

  3. Разницы в заполнении нет.
    Скрин из материала прикладываю.

    Разница только в наименовании оплаты, чтобы вам было легче ориентироваться.
    И в том, что в Поступлении на расчетный счет, счет затрат, когда нет НДС 91.02.

    png image002-29

    1. Оксана , правильно ли я поняла: в ОРП использую два вида оплаты(они абсолютно идентичные по заполнению , но только отличие в их названии «с НДС» и «Без НДС») для собственного понимания какие суммы будут зачислены на р/сч «с НДС» , а какие «Без НДС».
      В «Поступлении на расчётный счёт» при зачислении суммы оплаты по «Эквайрингу Без НДС» я вручную меняю счёт с 60.02 на 91.02 с указанием статьи «Прочие доходы и расходы». Верно? В таком случае в КУДиР оба Вида оплаты , надеюсь , будут отражены корректно. Сейчас в КУДиР в расходы попадает только сумма комиссии по «Эквайрингу Без НДС» , а комиссия по «Эквайрингу с НДС» , видимо , должна попасть только после получения УПД от банка?

    1. Добрый день, Юлия! А всё остальное я тоже правильно поняла :» …в ОРП использую два вида оплаты(они абсолютно идентичные по заполнению , но только отличие в их названии «с НДС» и «Без НДС») для собственного понимания какие суммы будут зачислены на р/сч «с НДС» , а какие «Без НДС».
      В «Поступлении на расчётный счёт» при зачислении суммы оплаты по «Эквайрингу Без НДС» я вручную меняю счёт с 60.02 на 91.02 с указанием статьи «Прочие доходы и расходы». Верно? «

  6. Верно поняли.
    Если хотите, чтобы в КУДИР сумма без НДС отражалась как и ранее. А комиссия с НДС на дату УПД.

    Правильно понимаю, что банк-эквайер дает УПД только на сумму с НДС? Или как-то иначе?

    1. Юлия , спасибо , что помогаете разобраться в новом для меня вопросе. Раньше с эквайрингом не работала и поэтому хочется сразу правильно наладить в учёте отражение эквайринговых поступлений с НДС и Без НДС. Значит ручная подстановка сч.91.02 в «Поступлении на расчётный счёт» при зачислении комиссии Без НДС -это единственный верный способ ?
      Эквайринг подключили только с 01.07.2026г. и пока никаких документов от банка не получала(скорее всего в начале августа будет УПД за июль на всю комиссию с НДС )
Добавить комментарий