Бухгалтерия ПРОФ 3.0.150.2, УСН 15% ( доходы минус расходы) . Управляющая компания , осуществляющая деятельность в сфере ЖКХ , производит начисление и расчеты с жителями за жилищно-коммунальные услуги . Оплата от жителей поступает в безналичном порядке на расчетный счет в Сбербанке ( наличные расчеты и эквайринг отсутствуют). Управляющая компания в информационном порядке выгружает в Сбербанк реестры с суммами к оплате. При оплате за услуги ЖКУ Сбербанк удерживает комиссию в размере определенного процента с каждого платежа ( комиссию платит управляющая компания) , в результате платежи в УК поступают за минусом суммы комиссии ( комиссия банка отдельным банковским ордером не отражается). Сумма поступивших платежей в выписке банка отражается на общую сумму поступивших платежей ( независимо от способов оплаты жителями) минус комиссия ( с дополнительным предоставлением файла электронного реестра ( расшифровки) платежей ). Сумму комиссии, удержанную из каждого платежа можно увидеть в электронном реестре). Как правильно отразить поступление платежей на расчетный счет и сумму комиссии, чтобы счет 62 » Расчеты с покупателями и заказчиками» закрылся на полную сумму начисленной реализации. Какие проводки нужно сделать в учете и каким документом правильно отразить комиссию банка, чтобы сходились обороты с банком и правильно отражались суммы в КУДИР? ( за 1 день может поступить до 100 платежей в разрезе каждого контрагента( жителя)).
В предмете соглашения с банком указано: вознаграждение за услуги информационно-технологического взаимодействия (реестровый обмен). Из Сбербанка приходит платеж в общей сумме за минусом этого вознаграждения и потом на основании расшифровки реестра разбивается в разрезе каждого жильца.
Добрый день! Прошу прощения, возможно, я не совсем корректно задала вопрос , хочу уточнить . В предмете соглашения с банком указано: вознаграждение за услуги информационно-технологического взаимодействия ( реестровый обмен). Да, из Сбербанка приходит платеж в общей сумме за минусом этого вознаграждения и потом на основании расшифровки реестра разбивается в разрезе каждого жильца.
Здравствуйте!
Необходимое решение по учету вашей схемы реализовано в конфигурации 1С:Садовод
https://1c.ru/news/info.jsp?id=25785
В 1С Бухгалтерия данная схема не реализована и не планируется.
Общий алгоритм учета в 1С такой:
Расчеты через платежного агента в 1С
Корректировать взаиморасчеты с жильцами придется вручную.
В КУДиР должна отразится в доходах полная сумма оплаты от жильцов, а в расходах комиссия банка.
Банк за эквайринг берет комиссию, можно ли учесть ее в расходах на УСН 15%?
Но при такой схеме записи в КУДиР в 1С придется корректировать вручную с помощью документа Запись книги доходов и расходов УСН:
Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С
Приложение
Здравствуйте!
Позвольте присоединиться к обсуждению 🙂
В вашем случае, по-хорошему, нужно создавать программисту обработку, которая бы при открытии подбирала всех жильцов, вы проставляли прилетевшие суммы по нужным жильцам и при кнопке Сформировать формировались движения:
— в бухрегистр (списание по выписке):
Дт 51 (расчетный счет банка) Кт 62.01/62.02 на сумму без процента
Дт 91.02 (расходы на услуги банка) 62.01/62.02 на сумму процента
— в регистр КУДИР (расходы в налоговый учет)
То есть для Жильца 1 с оплатой 1000 руб и 5% комиссии проводки:
Дт51 — Кт62.01 (Жилец1) 950 руб
Дт91.02 (расходы на услуги банка) Кт62.01 50 руб
КУДИР запись расходов.
Поэтому попробуйте все-таки поискать программиста, возможно на ИНФОСТАРТЕ или ПРОФИ.ру, чтобы такую обработку вам реализовали, иначе очень много ручной работы в непрофильной конфигурации 1С:Бухгалтерия — это все-таки не под ЖКХ специфика.
Но можно попробовать сделать Типовую операцию (раздел Операции), например как у меня. Задать параметры:
— Сумма оплаты
— Процент оплаты
— Сумма без процента
— Сумма процента
— Жилец
— Договор с жильцом
— Банк
И формировать на каждого жильца при поступлении эту операцию по кн. Создать.
Проставляя данные в параметрах вы получите нужные проводки и запись в КУДИР. Это немного упростит ситуацию, но вам нужно все-таки задуматься об специальной обработке от программиста.
В 3.0, в отличии от 1.6, 7.7 и 2.0 в типовых операциях к большому сожалению нельзя задать формулу. поэтому высчитывать процент и сумму без процента придется самим.
А вот если будет обработка, то там этот момент программист запрограммирует и фактически вам нужно будет только выставить по жильцу сумму, все остальное возьмется по умолчанию из справочника контрагенты и рассчитается по вложенным формулам.
Спасибо! Не совсем поняла ответ. Программа » Садовод» нам не актуальна- у нас ЖКХ. У нас нет эквайринга . И расчетов с платежным агентом на данный момент тоже нет . Есть расчеты безнал на расчетный счет Банка. Соглашение с банком на оказание услуг .
Все предлагаемые вами ссылки я уже ранее читала , не очень они подходят. При
поступлении по платежным картам возникает сч.57 и договора покупателей не подтягиваются . Есть еще какие-либо варианты учета ?
Программа Садовод — как пример программы, в которой уже реализована схема по вашему учету в части платежей по реестрам.
Есть программа ЖКХ, но в ней нет полноты учета и все равно возвращаемся к Садоводу.
Учет Управляющей компании в сфере ЖКХ — это узкопрофильный отраслевой учет. Поэтому в обычной 1С Бухгалтерия он не автоматизирован.
Вы можете вести учет в 1С Бухгалтерия, но без дополнительной доработки у вас не получится реализовать автоматический учет, очень многое придется делать по схеме как для расчетов с платежным агентом.
Вы получаете денежные средства по оплате ЖКХ через Сбербанк, в данном случае Сбербанк — платежный агент.
Схему эквайринга вам не предлагаем, ссылка на материал:
Банк за эквайринг берет комиссию, можно ли учесть ее в расходах на УСН 15%?
дана, как подтверждение, что услуги Сбербанка в вашем случае можно учесть в расходах.
Спасибо, что участвуете в обсуждении. Возможно ли в этом случае не делать операцию типовую , а ручной правкой в выписке банка на приход разбивать полную сумму ( т.е. добавить ручную проводку по 91.2 прямо в выписке на приход ? ) т.е. 51-62- сумма без процента, 91,2-62- на сумму вознаграждения? не повлияет ли эта такая ручная правка на ведение учета? потому что в выписке можно скопировать с основной проводки и данные уже подтянуты, а в операциях нужно опять все по-новому выбирать? и еще у меня вот какой вопрос все-таки вознаграждение банка за информационно-технологические услуги это можно отнести к услугам банка на 91.2 или отражать на 76? и принимать в НУ?
«Возможно ли в этом случае не делать операцию типовую , а ручной правкой в выписке банка на приход разбивать полную сумму ( т.е. добавить ручную проводку по 91.2 прямо в выписке на приход ? ) » (с)
Если бы вы привели скрины как вы сейчас делаете, нам было бы более понятно.
Я исхожу из того, что в выписке у вас общая сумма, а вам нужно. чтобы она правильно распределялась по жильцам.
Идея типовой операция не лучшая (нужна все-таки обработка и не ручная правка проводок), но именно в ней вы можете задать постоянные параметры (процент, жильца, банковский счет) и вводить только суммы для того, чтобы получить сразу три действия: получение оплаты банком по жильцам, проводку за услуги банка и запись в КУДИР. Это значительно упрощает ввод данных.
Но ваших данных у нас нет. Воспроизвести ситуацию мы не можем — нужны и ваши настройки базы и понимание использование конкретных документов и их проводок.
Насколько я понимаю, у вас в выписке не получится получить правильные данные без доработки конфигурации, поэтому я и предлагала вам загружать платежку, но не формировать списание на расчетный счет по ней: списание с нужными суммами, комиссией и записью КУДИР формировать типовой операцией сразу.
Но все-таки рекомендую идти в направлении специальной обработки для вашей ситуации.
С ручным учетом очень высокий риск ошибки.
Поэтому в вашем случае надо дорабатывать функционал с помощью программиста 1С.
Вознаграждение банка за информационно-технологические услуги можно учесть на основании пп. 9 п. 1 ст. 346.16 НК РФ.
Но также необходимо проверить есть ли данная услуга в ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности (Письмо ФНС от 28.07.2005 № 22-1-11/1451@).
Можно уточнить в банке, отправить официальный запрос: к какой банковской операции относится информационно-технологическая услуга согласно ст.5 Закона о банках и банковской деятельности?
Если банк в ответном письме даст ссылку на пункт ст.5, то можно спокойно учитывать данную услугу в расходах УСН.
Спасибо большое !