Устранение расхождений в учете убытков прошлых лет при переходе на ПБУ 18 с ПР и ВР в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Вера З.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

Здравствуйте.
1С:Бухгалтерия КОРП, редакция 3.0 (3.0.192.25)

Организация вела учет ПБУ 18 «Балансовым методом». С января 2026г изменился метод ПБУ на «Балансовый метод с применением постоянных и временных разниц». При закрытии месяца январь 2026 в регламентной операции Расчет отложенного налога по ПБУ 18 формируется проводка Дт 68.04.2 Кт 09 (убытки прошлых лет) погашение отложенного НА. Хотя в организации нет прибыли. Помогите пожалуйста исправить?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Вера!

    Прикрепите, пожалуйста, справку — расчет отложенного налога из закрытия месяца.

    Сверьтесь с алгоритмом:
    Как перейти на балансовый метод с отражением ПР и ВР?

    Переход на балансовый метод с ПР и ВР уже не поддерживается разработчиками, требуется много ручных корректировок, если в нем нет необходимости вызванной какими — либо обстоятельствами, вернитесь на балансовый метод без учета ПР и ВР.

    Материалы по теме:
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С
    Как проверить ведение ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением ПР и ВР в 1С

  2. Здравствуйте.
    Прикладываю справку

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Переход с затратного на балансовый метод по ПБУ 18 в 1С Добрый день. Организация ОСНО продолжала вести 1С Предприятие КОРП по учету ПБУ 18 Затратным методом (скрин Затратный метод). Хочу перевести…
  2. Переход с ПБУ 18 с ПР/ВР на балансовый метод, возможные последствия в 1С Добрый день! Просьба дать ответ на следующий вопрос. Организация ведет учет в 1С Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0. В течение нескольких…
  3. Услуги самозанятых в БУ и НУ, если чек от самозанятого получен позже подписания акта в 1С Здравствуйте. Расходы по услугам, полученным от самозанятых, организация отражает в НУ только при наличии оплаты, т. к. чек может быть…
  4. ПБУ18/02 Добрый день! 1С КОРП, в Учетной политике выбран способ Учета ОНА и ОНО: Ведется балансовым методом с отражением ПР и…

Статьи по этой теме

  1. Комплексные разницы: приобретение материалов, если доставка не учитывается в НУ Видео: Комплексные разницы: приобретение материалов, если доставка не учитывается в НУ Видео: При балансовом методе Видео: При балансовом методе с…
  2. Переход на балансовый метод ПБУ 18/02 в 1С С 2020 года окончательно и бесповоротно вступает в силу новая редакция ПБУ 18/02 . Мы расскажем: кого коснется данное изменение;…
  3. Какие счета используются для ведения учета по ПБУ 18/02 в 1С? Ведем учёт в 1С Бухгалтерии 3.0, несколько организаций. При отсутствии различий в настройках учетной политики по ПБУ 18 в одной организации…
  4. Как перейти с затратного метода ПБУ 18 на балансовый в 1С Видео: Можно ли сейчас перейти на балансовый метод Переход на балансовый метод С 2020 — ПБУ 18/02 в ред. Приказа…