В 2022 году наша организация вела учет ПБУ 18 балансовым методом, с 1 января 2023 года материнская компания внесла изменения в 1С в УП — с 1 января 2023 применяется балансовый метод с учетом ВР и ПР. При закрытии января , февраля, марта программа выдает разницу и относит ее на расход на 99.09 Прочие прибыли и убытки в корреспонденции 68.04.02 Расчет налога на прибыль. Пожалуйста подскажите у нас была ошибка в налоговом учете которая сейчас закрывается? или другая причина. Отчет по налогу на прибыль ошибок не выдает . Учет ведется в 1С Проф версия Корп
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Ошибка при переходе с балансового метода на балансовый с ПР и ВР по ПБУ 18 в 1С
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Резерв по сомнительным долгам при переходе с балансового метода с ПР и ВР на балансовый в 1С В компании с 2016 года была задолженность покупателя за оказание услуг. В феврале 2021 года заключили мировое соглашение о погашении…
- Как отразить взаимоувязку строк БФО при переходе с затратного на балансовый метод ПБУ 18 ретроспективно в 1С Добрый день! Предприятие перешло с 01.01.2024 года на балансовый метод без отражения постоянных и временных разниц ретроспективным методом. За 2022…
- Переход на балансовый метод с 2020 Добрый день. С 01.01.2020 принято решение перейти на балансовый метод учета. Как написано в Ваших статьях в копии базы с…
- Переход с ПБУ 18 с ПР/ВР на балансовый метод, возможные последствия в 1С Добрый день! Просьба дать ответ на следующий вопрос. Организация ведет учет в 1С Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0. В течение нескольких…
Статьи по этой теме
- Переход на балансовый метод ПБУ 18/02 в 1С С 2020 года окончательно и бесповоротно вступает в силу новая редакция ПБУ 18/02 . Мы расскажем: кого коснется данное изменение;…
- Как перейти с затратного метода ПБУ 18 на балансовый в 1С Видео: Можно ли сейчас перейти на балансовый метод Переход на балансовый метод С 2020 — ПБУ 18/02 в ред. Приказа…
- Как перейти на балансовый метод с отражением ПР и ВР? Как в 1С перейти с Затратного метода ведения ПБУ 18/02 на Балансовый метод с отражением ПР и ВР с 2020…
- Обязательно ли применять балансовый метод учета разниц по ПБУ 18/02 с 2020 в 1С? Обязательно ли применять балансовый метод учета разниц по ПБУ 18/02 с 2020? С 2020 года ПБУ 18/02 «Учет расчетов по…
Добрый день , при анализе ситуации сложилось впечатление, что программа на 1 января 2023 года закрывает всю разницу накопленную в предыдущем периоде. Сумма очень похожа. Вы не сталкивались с подобной ситуацией , что переходе с балансового метода на балансовый метод с учетом разниц, программа полностью закрывает предыдущий период . В результате при закрытии делает проводку в виде убытка в БУ на сумму разницы на счет Д 99.09 К 68.04.02
Лилия, добрый день!
Похоже, что вы правы, это действительно может быть связано с переходом с Балансового метода на Балансовый с ПР и ВР.
При балансовом методе не исользуются ресурсы ВР, на которых держится учет при балансовом методе с ПР и ВР.
Чтобы исправить ситуацию, необходимо Операцией, введенной вручную на 31.12.2022 в межотчетный период внести все разницы на ресурсы ВР балансовых счетов, по которым есть остатки ОНО и ОНА. Проводки создайте в корреспонденции со вспомогательным счетом 000.
Возможно, пригодится Регистр учета временных разниц в 1С
Как проверить ведение ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением ПР и ВР
Попробуйте снаяала на копии базы, если результат устроит, повторите те же действия в рабочей программе.
Как сделать копию базы 1С 8.3
И еще позвольте один вопрос. Данные из вашей программы выгружаются в учетную систему материнской организации?