После перерасчета НДФЛ за 2025 год в феврале 2026/до сдачи 6 НДФЛ/ образовался излишне удержанный НДФЛ из за сторно отпуска в декабре 2025. Обнаружили ошибку расчета при проверке 6 НДФЛ. Не можем понять теперь по взаиморасчетам с сотрудником все ли верно. НДФЛ за 2025 вернули в феврале
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Да, вы верно обратили внимание на ситуацию. Будем вместе разбираться 🌟
Когда у нас образуется отрицательно исчисленный НДФЛ, то мы ожидаем, что и корректировка выплаты будет на эту же сумму. В декабре 2025 года был перерасчет отпуска, и НДФЛ равен -8 530. Поэтому ожидается, что возврат будет на эту сумму. Но возврат сделан на сумму 5 851, а корректировка в расчетном листке — 7 797. Затем еще появляется сумма в феврале 2026 года.
Есть еще одна сложность: начисленную зарплату за декабрь планировали выплатить в 2025 году, а фактическая дата выплаты — февраль 2026. Программа делает переброску дохода из одного года в другой. Затем еще появляется сумма корректировки в феврале 2026 года.
В налоговом учете 2026 года все хорошо, будем разбираться именно с 2025 годом и взаиморасчетами.
Предлагаю сформировать отчет «Анализ зарплаты в целом по сотруднику» (Зарплата — Отчеты по зарплате), по кнопке «Настройки» сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем с даты приема по март 2026. Нам нужно обратить внимание на справочные колонки «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» и «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей». Уточните, пожалуйста, февраль уже закрыт или еще можно будет поправить корректировку выплаты? После этого не нужно будет делать вновь синхронизацию, так как суммы, переданные в бухгалтерию, не изменятся.
Прикладываю ссылку на публикацию: Почему после возврата НДФЛ в ЗУП 3.1 может появиться долг за сотрудником? .