Здравствуйте! Подскажите налог на прибыль за 2025г к доплате 5 776 789 руб, в ОСВ за 2025 по Кр сч 68.04.1-4370627, а по Кт сч 68.90- 1406262, хотя сальдо на 31.12.2025 -0 по сч 68.90, 4370627+1406262=5 776 889 ( здесь разница на 100руб из за уведомления по НДФЛ, ошибку обнаружила в феврале 2026, подавала уведомление до 05.11.2025 на сумму 170530 а нужно на 170630, исправила в программе по Дт68.01 на 100руб, оплатила в феврале2026 и уведомление подавала тоже в феврале 2026, сейчас смотрю в 1С в операции по ЕНС от 19.02.2026 автом.начислилось по НДФЛ : +170630 и -170530 в итотге 100руб по Дт68.01)
Нужно в руки делать проводки , чтобы сальдо 68.90 было в ноль ? и остаток по Кт сч 68.04.1 бился с декларацией за 2025г
Корректировка ЕНС
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Сумму начисления декларации по налогу на прибыль в начислении вижу.
Общая ОСВ за 2025 не очень информативна.
Для анализа нужно ОСВ по счету 68.01 и 68.90 с максимальной расшифровкой и за 4 кв. 2025 г.
Пришлите, пожалуйста, скрины ОСВ.
Уточните, пожалуйста, на счет 68.90 перенесен перенесен налог на прибыль в сумме на 100 руб. меньше, чем начислено?
Или разница по счету 68.90 сформировалась из-за НДФЛ? Не очень поняла взаимосвязь налога на прибыль и НДФЛ.
100руб образовалась за счет нДФЛ (в скобочках описала из за уведомления по НДФЛ) на сч 68.90 1406262-100=1406162+4370627=5776789
Сейчас я проанализировала декларации по налогу на прибыль, получается за 1полугодие мы показали в декларации сумма исчис.налога 1916060, а по факту- 509898, разница 1406162 , такая же сумма на Ктсч 68.90, нужно было увеличить прибыль , чтобы дали кредит в банке,
Получается расхождение декларации по налогу на прибыль с начислением налога на прибыль в программе?
Если смотреть все операции, то практически в каждом месяце есть сторно операций по налогу на прибыль.
Сейчас нужно просмотреть все Декларации по налогу на прибыль и сравнить с ОСВ по квартально.
Перепроверьте как перенесен налог и сходятся ли суммы с декларациями.
Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С
Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах без интеграции в 1С
По НДФЛ понимаю, что в программе всё верно перенесено. Уведомление сдали в сумме меньшей.
Расхождение с ФНС на 100 руб. исправится после корректировки уведомления, в программе не исправляем счет 68.90.
Посмотрите, пожалуйста в 1кв25- прибыль к уменьшению 127108, в ОСВ по Д68.04.1- сумма 127108 это сравниваем
В полугодие к доплате 1780114, в ОСВ по Кт68.04.1- 373952
За 9мес25- в прибыли к уменьшению-1830491
По 1 кварталу расхождений нет. Верно, сравниваем данные суммы.
С полугодия идут расхождения.
Перепроверьте все декларации и как отражались суммы авансовых платежей.
Программа считает суммы авансовых по сформированным показателям. Возможно, проводили корректировки.
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал в 1С
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие в 1С
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев в 1С
Алгоритм расчета налога на прибыль за год в 1С
Проверила все авансы в декларациях за 2025, все верно начислено, про полугодие писала выше, мы показали в декларации сумма исчис.налога 1916060, а по факту- 509898, разница 1406162 , такая же сумма на Ктсч 68.90, нужно было увеличить прибыль , чтобы дали кредит в банке, никаких корректировок я не делала, это видно из карточки сч 68.04.1.
получается по декларациям за 2025 сумма нач.авансов 1951252, по программе-3225978, 3225978-1951252=1274726 +131436 переплата за 2024=1406162, как раз на счете 68.90 : 1406162+100=1406262; напрашиваются проводки
Дт68.09Кт 68.04.1- 1406162
Дт68.90КТ 68.01-100
Спасибо за уточнение ситуации.
Если не будете вносить изменений и оставите сумму прибыли в большем размере, чем есть, то нужно сделать доначисление.
Документ «Операции ЕНС» — Вид операции «Начисление налога» — Дт 68.04.1 (68.01) — Кт 68.90 — сумма с минусом.
Операции по ЕНС в 1С
ВЫ имеете ввиду уточненку по прибыли за полугодие 2025? какие изменения? По году все выравнилось
Да, имела в виду уточненку за полугодие.
Сальдо по Кт 68.04.1 не сходиться с годовой декларацией на сумму остатка по счету 68.90.
Поэтому годовая декларация опять не идет с начислениями в программе.
Счет 68.90 в настоящее время сходиться с ЛК ФНС?
Счет 68.90 на 16.03.26 сходится с ЛК ФНС, если сделать доначисление сумму остатка по счету 68.90. Вид операции «Начисление налога» — Дт 68.04.1 (68.01) — Кт 68.90 — сумма с минусом, Сальдо по Кт 68.04.1 сходиться с годовой декларацией на сумму остатка по счету 68.90.
Имела в виду, что суммы не сошлись без проведения корректировки.
Поэтому корректировка в данном случае нужна, так как без нее суммы не выровняются по итогу года.