Добрый день! Подскажите как правильно исправить ошибку в расчете НДФЛ.
Доход сотрудника с января по ноябрь 2025 года составил 2347493,20 (есть вычет на детей 6000 январь, 6000 февраль)
В декабре сотруднику начислена премия 2300 руб. и аванс 80000 руб. Дата начисления и выплаты премии 26.12.2025 Дата начисления аванса 26.12.2025, но дата выплаты аванса 30.12.2025 и выплатили в этот день.
В связи с тем, что была нарушена последовательность проведения документов, сначала начислен аванс, потом премия, НДФЛ рассчитался неверно.
При начислении премии НДФЛ 13% -299 руб. (верно)
При расчете аванса в декабре у сотрудника был достигнут предел ставки 13%
При начислении аванса НДФЛ 13%–8386, НДФЛ 15%–2324, что неверно, должно быть 13%–8087 и 15%–2669
Я ошибку эту заметила только сейчас. Все выплатила и аванс, и премию, и уже остаток зарплаты за декабрь.
Конечно, при конечном расчете зарплаты за декабрь программа все скорректировала.
Теперь и отчет 6НДФЛ и справка 2НДФЛ заполняется неверно. Излишне удержано 13% 299 руб. и осталось удержать НДФЛ 15% 345 руб.
При начислении аванса в январе НДФЛ 13% доначисляется в размере 299 руб.
Можно как-то исправить данную ошибку, чтобы не препроводить документы?
У нас еще есть районный коэффициент 15%. Так вот получается при начислении в документе премии он не начисляется сразу. Конечно же при начислении аванса он не был начислен, т. к. не соблюдена последовательность. Только позже при начислении всей зарплаты за декабрь РК начислен был с учетом премии. Если препроводить верно документы получается РК пересчитается в начислении аванса.