Раздельный учет НДС 5%

Индивидуальную консультацию запросил Елена П. (Москва)

Здравствуйте.
ИТ-компания на УСНО Д-Р с 2026 подпадает под НДС 5%. У организации в настоящий момент реализация по одному ПО, настройки сделала.
Во 2-м квартале планируем зарегистрировать это ПО в Минцифре. Раздельный учет надо включать уже после регистрации ПО и получения ИТ-льготы по НДС? Как настроить распределение НДС если так и будет одно ПО?

Метки вопроса: —

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    В вашем случае учет надо организовать таким образом
    Реализация товаров и услуг без НДС на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С

    Пригодится
    Заполнение ставки НДС в документах в зависимости от даты в 1С

    Раздельный учет надо включить, чтобы отрабатывали процедуры, которые необходимы для автозаполнения раздела 7 декларации по НДС

    Если уже знаете, что есть деятельность облагаемая и не облагаемая НДС, включайте с начала года
    Как раз потренируетесь, как все выглядит, когда реализация с НДС и потом, когда станет Без НДС

    У вас льгота планируется по пп. 26 п. 2 ст. 149 НК РФ или как-то иначе?

  2. Добрый день, Мария.
    Спасибо за оперативный отклик. Да, согласно 26 п. 2 ст. 149 НК РФ.
    Затрудняюсь с разделением, т.к. сейчас одна номенклатура, единственный договор…
    Из ст. «Заполнение ставки НДС в документах в зависимости от даты в 1С» поняла, что можно изменить в карточке номенклатуры с историей. Тогда м.б. раздельный учет уже не вести?
    При применении ставки НДС 5% вычетов НДС по входящему налогу от поставщиков нет, поэтому вести раздельный учет не требуется. Раздельный учет нужно вести для формирования реестра и попадания в раздел 7 Декларации?
    А дальше что по настройкам распределения НДС если другие ПО пока не планируется разрабатывать.

Добавить комментарий