Добрый день, такая ситуация. Получили требование о завышенной сумме вычетов по НДС, начала разбираться, выяснилось, что 29.05.25 года поступил УПД со статусом 2, но НДС в данном документе был выделен. Бухгалтер не обратила внимание на статус и зарегистрировала данный документ, как счет-фактуру. Таким образом во втором квартале, мы завысили вычет по НДС. НО!!! Тот же самый документ попал в книгу покупок и в 3 квартал 2025 года, таким образом в 3 квартале вычет тоже завышен. Возникает ряд вопросов:
1. Как один и тот же документ, проведенный в программе 1 раз мог попасть в два квартала?
2. Как теперь исправить данную ошибку, понятно, что подать уточненку, но с чего начать.
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, для лучшего понимания вашей ситуации.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
К сожалению регистры не знаю как открыть, работаем в 1С Фреш. Помогите, пожалуйста, для начала, правильно сделать операции для уточненной декларации, надо срочно ответить на требование
Как один и тот же документ, проведенный в программе 1 раз мог попасть в два квартала?:
Понимаю так, что документ с НДС, выделенным по УПД со статусом «2», был зарегистрирован как счет-фактура и попал в книгу покупок за тот период, когда была проведена операция.
Если он отразился также в следующем квартале — это может быть связано с повторной регистрацией или ошибкой в настройках периода отражения (например, при ручном вводе или сбое в автоматическом заполнении). Технически один и тот же документ не должен автоматически попадать в два квартала без дополнительного вмешательства.
Проверьте журнал операций на предмет дублирования проводок или неправильно установленных дат.
Для исправления завышенных вычетов по НДС в двух периодах необходимо:
— аннулировать ошибочную запись в книге покупок за каждый квартал отдельно через дополнительный лист книги покупок, указав показатели с отрицательными значениями.
— сформировать уточненные налоговые декларации по НДС за 2 и 3 кварталы 2025 года, поскольку завышенный вычет привел к занижению налога к уплате (п. 1 ст. 81 НК РФ).
Материал по теме:
Порядок исправления суммовых ошибок по НДС в 1С
Книги покупок и продаж в 1С 8.3 — как сформировать пошагово