Доброе утро! Подскажите пожалуйста, как правильно поступить. За ноябрь 2025 г. зп была закрыта, в декабре приходит больничный лист, открытый в ноябре 2025 г., соответственно зп за ноябрь должна быть перерасчитана. Но у сотрудника нет рабочих дней в декабре (так и находится на больничном). Соответственно, если перерасчет будет произведен в декабре 25 г, то на конец года у сотрудника будет задолженность перед организацией, сторнируется НДФЛ, и в отчете 6-НДФЛ будет отражена излишне удержанная сумма налога. Нужно будет пересчитать и взносы. Можно ли произвести перерасчет в январе?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Перерасчеты и отчетность
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отмена начислений зарплаты и взносов за месяц, учет по НДФЛ Добрый день. Сотруднику начислили аванс и зарплату за октябрь месяц, выплатили. Начислили аванс за ноябрь, выплатили. К расчету зарплаты за…
- НДФЛ с вычетом за ноябрь 2022 и декабрь 2022 с исправлением в 2023 Добрый день, ЗУП 3.1.23.458 У сотрудника есть удержание добровольных взносов с предоставлением вычета. В ноябре 2022 удержание «потерялось», ЗП была…
- РСВ с минусом Здравствуйте, по сотруднику в ноябре расчет зп за полный месяц, в декабре сотрудник принес больничный за ноябрь и декабрь. Весь…
- Увольнение в связи со смертью Добрый день! Сотрудник умер 6 февраля. В нашем случае директор. Больничный был открыт 23.01.24 Соответственно аванс я выплатила 25.01. 24.…
Статьи по этой теме
- Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
- Памятка по расчету зарплаты в 1С:ЗУП 3.1 в декабре 2025 В декабре 2025 года мы рассчитываем и выплачиваем зарплату за ноябрь и аванс на декабрь. Если срок выплаты зарплаты за…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – некорректно работает перерасчет оплаты по среднему после выделения долей РК и СН (исправлена) В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если после выделения долей РК и СН в 2026 году потребуется перерасчет оплаты по…
- Ручная корректировка результатов расчета, исправления документов и перерасчеты Ручная корректировка результатов расчета Результаты, полученные путем автоматического расчета, можно корректировать вручную, но делать это настоятельно НЕ рекомендуется. Следует находить…
Здравствуйте!
Да, технически можно будет все сделать в январе. Если в январе у сотрудника хватит суммы дохода, чтобы перекрыть сторно, то по страховым взносам перерасчет отразится в январе. Пересдавать отчет РСВ за год не придется, если в годовом отчете доход сотрудника отражен без перерасчета дохода. Прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчеты в РСВ .
По НДФЛ сторно всегда относится к дате получения дохода. Поэтому в годовом отчете нужно будет показать доход сотрудника с учетом суммы перерасчета. Не будет ошибкой и такая ситуация: до ввода перерасчета сдаем годовой отчет 6-НДФЛ. После перерасчета подаем корректирующий отчет 6-НДФЛ с учетом перерасчета дохода за 2025 год. Прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .
Поэтому здесь важно определить для себя какой вариант удобнее: сделать сразу перерасчет и сформировать годовые отчеты с учетом сторно. Или же все сделать чуть позже, но с корректировками отчета.
Думаю удобнее все сделать без сдачи корректировок. Можно ли будет просто обновить расчет в больничном листе декабря (перерасчет подтягивается) или нужно это сделать каким-то отдельным документом? И после этого расчет взносов обновить в документе Начисление зарплаты?
Тогда введем документ Больничный лист в декабре 2025 года. После ввода документа пересчитаем зарплату сотруднику за декабрь. Таким образом, выполним перерасчет и страховых взносов и ндфл.
Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ . Времени на зачет ндфл уже нет, поэтому возможен Возврат ндфл. Сотрудник сможем написать заявление?
То есть я могу вернуть НДФЛ за 2025 год в 2026? Думаю, сможет. В 6-НДФЛ в этом случае все равно показываем излишне удержанные суммы?
Да, можем вернуть. Как раз зачет уже не можем делать. Если сотрудник напишет заявление, тогда мы не будет показывать излишне удержанный суммы. В приложении 1 по сотруднику будет исчисленный ндфл равен удержанному.
Правильно понимаю, что заявление от сотрудников на возврат должно быть от декабря 2025 года, в ЗУП завожу Возврат НДФЛ также декабрем 2025 года, а ведомость на выплату формирую к примеру сегодняшним числом?
Нет, мы можем сделать возврат и январем. Здесь все зависит от того — закрыт ли декабрь или нет. Прикладываю ссылку на публикацию: НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ? . Пример хоть на цифрах прошлого года, но все рекомендации актуальны
Попробовала в тестовой базе, возврат завела Декабрем 2025, ведомость на выплату Январем 2026. Сформировала 6-НДФЛ. Так будет корректно? Возврат попадает в строку 190 и на последний срок (строка 196)
Доброе утро!
Нет, не корректное заполнение. Возврат произведен в 2026 году, поэтому в 190 и 196 строках годового отчета за 2025 год не должен учитываться. К сожалению, с заполнением возвратов всегда были ошибки в программе. Рекомендую попровать отчет вручную. Прикладываю ссылку на статью: Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ .
Добрый день! Заполнила 6-НДФЛ за 2025 год, возврат не попадает в строку 180, должен ли он там быть, если проведен в январе 2026 года? При проверке контрольных соотношений выходит ошибка. Примут ли с такой ошибкой отчет или все же вручную нужно заполнить строку 180? И попробовала сформировать отчет за 1 квартал 2026 года. В нем вроде бы все нормально.
Извините, не то прикрепила (приложение 3)
Здравствуйте! Возврат не попадает в строку 180, должен ли он там быть, если проведен в январе 2026 года? Нет, если выплата возврата была в январе 2026 года, то в годом за 2025 не показываем 180 строку.
Если КС 1,14 — то да. Отчет примут. Если какая-то другая ошибка, пожалуйста, приложите скриншоты🙏
Все хорошо! Отчет можно направлять в ФНС. С такой ошибкой отчет будет принят