Доброе утро! Подскажите пожалуйста, как правильно поступить. За ноябрь 2025 г. зп была закрыта, в декабре приходит больничный лист, открытый в ноябре 2025 г., соответственно зп за ноябрь должна быть перерасчитана. Но у сотрудника нет рабочих дней в декабре (так и находится на больничном). Соответственно, если перерасчет будет произведен в декабре 25 г, то на конец года у сотрудника будет задолженность перед организацией, сторнируется НДФЛ, и в отчете 6-НДФЛ будет отражена излишне удержанная сумма налога. Нужно будет пересчитать и взносы. Можно ли произвести перерасчет в январе?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Перерасчеты и отчетность
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Прогрессивная шкала НДФЛ и невыплата ЗП Добрый вечер! Ситуация: доход сотрудника в октябре 2025 превысил 2,4 млн. В связи с отсутствием денег зп за октябрь (НДФЛ…
- Лишние вычеты Добрый день. У сотрудника в ноябре (начисление зп за октябрь) достигнут предел по вычету, но при следующем начислении (аванс за…
- Возврат денежных средств по исполнительному производтсву. Закрытие ИП ЗУП 3.1 (3.1.27.111). Добрый день! Было удержание по ИП из зп сотрудника в октябре 2023 г. Отправили денежные средства Судебным…
- НДФЛ Добрый день! Сложилась странная ситуация с сотрудником с налоговой базой более 5млн. В сентябре сотрудник пошел в отпуск (отпуск был…
Статьи по этой теме
- Как доначисление после перевода в обособку отнести к прежней регистрации в ИФНС? С 01.12.2021 г. сотрудник переведен в обособленное подразделение. В декабре обнаружили, что не учили изменение оклада работника с 1 ноября…
- Настройки расчета зарплаты Общая информация по настройкам расчета зарплаты Обратите внимание, что настройки расчета зарплаты недоступны пользователю с правами Расчетчика, т.е. настройки выполняются…
- Зарплату за декабрь платим 30 декабря даже тем, кто работает 31 декабря Источник: Онлайнинспекция.рф Информация для: работодателей Компания выплачивает зарплату 10 и 25 числа. 25 декабря будет выплата за период с 01.12…
- Ошибочный автоматический пересчет взносов по сотрудникам при достижении предельной величины базы Если в расчетном месяце производится перерасчет начислений за предыдущие периоды хотя бы по одному сотруднику, то по всем другим сотрудникам,…
Здравствуйте!
Да, технически можно будет все сделать в январе. Если в январе у сотрудника хватит суммы дохода, чтобы перекрыть сторно, то по страховым взносам перерасчет отразится в январе. Пересдавать отчет РСВ за год не придется, если в годовом отчете доход сотрудника отражен без перерасчета дохода. Прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчеты в РСВ .
По НДФЛ сторно всегда относится к дате получения дохода. Поэтому в годовом отчете нужно будет показать доход сотрудника с учетом суммы перерасчета. Не будет ошибкой и такая ситуация: до ввода перерасчета сдаем годовой отчет 6-НДФЛ. После перерасчета подаем корректирующий отчет 6-НДФЛ с учетом перерасчета дохода за 2025 год. Прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .
Поэтому здесь важно определить для себя какой вариант удобнее: сделать сразу перерасчет и сформировать годовые отчеты с учетом сторно. Или же все сделать чуть позже, но с корректировками отчета.
Думаю удобнее все сделать без сдачи корректировок. Можно ли будет просто обновить расчет в больничном листе декабря (перерасчет подтягивается) или нужно это сделать каким-то отдельным документом? И после этого расчет взносов обновить в документе Начисление зарплаты?
Тогда введем документ Больничный лист в декабре 2025 года. После ввода документа пересчитаем зарплату сотруднику за декабрь. Таким образом, выполним перерасчет и страховых взносов и ндфл.
Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ . Времени на зачет ндфл уже нет, поэтому возможен Возврат ндфл. Сотрудник сможем написать заявление?
То есть я могу вернуть НДФЛ за 2025 год в 2026? Думаю, сможет. В 6-НДФЛ в этом случае все равно показываем излишне удержанные суммы?
Да, можем вернуть. Как раз зачет уже не можем делать. Если сотрудник напишет заявление, тогда мы не будет показывать излишне удержанный суммы. В приложении 1 по сотруднику будет исчисленный ндфл равен удержанному.
Правильно понимаю, что заявление от сотрудников на возврат должно быть от декабря 2025 года, в ЗУП завожу Возврат НДФЛ также декабрем 2025 года, а ведомость на выплату формирую к примеру сегодняшним числом?
Нет, мы можем сделать возврат и январем. Здесь все зависит от того — закрыт ли декабрь или нет. Прикладываю ссылку на публикацию: НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ? . Пример хоть на цифрах прошлого года, но все рекомендации актуальны
Попробовала в тестовой базе, возврат завела Декабрем 2025, ведомость на выплату Январем 2026. Сформировала 6-НДФЛ. Так будет корректно? Возврат попадает в строку 190 и на последний срок (строка 196)
Доброе утро!
Нет, не корректное заполнение. Возврат произведен в 2026 году, поэтому в 190 и 196 строках годового отчета за 2025 год не должен учитываться. К сожалению, с заполнением возвратов всегда были ошибки в программе. Рекомендую попровать отчет вручную. Прикладываю ссылку на статью: Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ .
Добрый день! Заполнила 6-НДФЛ за 2025 год, возврат не попадает в строку 180, должен ли он там быть, если проведен в январе 2026 года? При проверке контрольных соотношений выходит ошибка. Примут ли с такой ошибкой отчет или все же вручную нужно заполнить строку 180? И попробовала сформировать отчет за 1 квартал 2026 года. В нем вроде бы все нормально.
Извините, не то прикрепила (приложение 3)
Здравствуйте! Возврат не попадает в строку 180, должен ли он там быть, если проведен в январе 2026 года? Нет, если выплата возврата была в январе 2026 года, то в годом за 2025 не показываем 180 строку.
Если КС 1,14 — то да. Отчет примут. Если какая-то другая ошибка, пожалуйста, приложите скриншоты🙏
Все хорошо! Отчет можно направлять в ФНС. С такой ошибкой отчет будет принят