Перерасчеты и отчетность

1. Здравствуйте!
   Да, технически можно будет все сделать в январе. Если в январе у сотрудника хватит суммы дохода, чтобы перекрыть сторно, то по страховым взносам перерасчет отразится в январе. Пересдавать отчет РСВ за год не придется, если в годовом отчете доход сотрудника отражен без перерасчета дохода. Прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчеты в РСВ .
   По НДФЛ сторно всегда относится к дате получения дохода. Поэтому в годовом отчете нужно будет показать доход сотрудника с учетом суммы перерасчета. Не будет ошибкой и такая ситуация: до ввода перерасчета сдаем годовой отчет 6-НДФЛ. После перерасчета подаем корректирующий отчет 6-НДФЛ с учетом перерасчета дохода за 2025 год. Прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .
   Поэтому здесь важно определить для себя какой вариант удобнее: сделать сразу перерасчет и сформировать годовые отчеты с учетом сторно. Или же все сделать чуть позже, но с корректировками отчета.

2. Думаю удобнее все сделать без сдачи корректировок. Можно ли будет просто обновить расчет в больничном листе декабря (перерасчет подтягивается) или нужно это сделать каким-то отдельным документом? И после этого расчет взносов обновить в документе Начисление зарплаты?

3. Тогда введем документ Больничный лист в декабре 2025 года. После ввода документа пересчитаем зарплату сотруднику за декабрь. Таким образом, выполним перерасчет и страховых взносов и ндфл.
   Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ . Времени на зачет ндфл уже нет, поэтому возможен Возврат ндфл. Сотрудник сможем написать заявление?

4. То есть я могу вернуть НДФЛ за 2025 год в 2026? Думаю, сможет. В 6-НДФЛ в этом случае все равно показываем излишне удержанные суммы?

5. Да, можем вернуть. Как раз зачет уже не можем делать. Если сотрудник напишет заявление, тогда мы не будет показывать излишне удержанный суммы. В приложении 1 по сотруднику будет исчисленный ндфл равен удержанному.

6. Правильно понимаю, что заявление от сотрудников на возврат должно быть от декабря 2025 года, в ЗУП завожу Возврат НДФЛ также декабрем 2025 года, а ведомость на выплату формирую к примеру сегодняшним числом?

7. Нет, мы можем сделать возврат и январем. Здесь все зависит от того — закрыт ли декабрь или нет. Прикладываю ссылку на публикацию: НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ? . Пример хоть на цифрах прошлого года, но все рекомендации актуальны

8. Попробовала в тестовой базе, возврат завела Декабрем 2025, ведомость на выплату Январем 2026. Сформировала 6-НДФЛ. Так будет корректно? Возврат попадает в строку 190 и на последний срок (строка 196)

9. Доброе утро!
   Нет, не корректное заполнение. Возврат произведен в 2026 году, поэтому в 190 и 196 строках годового отчета за 2025 год не должен учитываться. К сожалению, с заполнением возвратов всегда были ошибки в программе. Рекомендую попровать отчет вручную. Прикладываю ссылку на статью: Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ .

10. Добрый день! Заполнила 6-НДФЛ за 2025 год, возврат не попадает в строку 180, должен ли он там быть, если проведен в январе 2026 года? При проверке контрольных соотношений выходит ошибка. Примут ли с такой ошибкой отчет или все же вручную нужно заполнить строку 180? И попробовала сформировать отчет за 1 квартал 2026 года. В нем вроде бы все нормально.

11. Извините, не то прикрепила (приложение 3)

12. Здравствуйте! Возврат не попадает в строку 180, должен ли он там быть, если проведен в январе 2026 года? Нет, если выплата возврата была в январе 2026 года, то в годом за 2025 не показываем 180 строку.
    Если КС 1,14 — то да. Отчет примут. Если какая-то другая ошибка, пожалуйста, приложите скриншоты🙏

13. Все хорошо! Отчет можно направлять в ФНС. С такой ошибкой отчет будет принят

Комментарии закрыты.