Прошу проконсультировать как исправить ошибку увеличения долга работника после оформления документа Ведомость в банк с видом операции «Возврат НДФЛ». Хронология и описание действий по уволенному работнику:
1. Сотрудник уволен 18.07.2025
2. В мае 2025 по сотруднику был выполнен Доначисление, перерасчет за декабрь 2024, сумма дохода по НДФЛ = — 47816,37, сумма исчисленного НДФЛ по ставке 13% = -6216, заполнена закладка Корректировка выплаты = — 6216
3. Доходы и исчисленный НДФЛ с декабря 2024 перенесены на май 2025 (см.скрин во вложении).
4. Выполнен Перерасчет НДФЛ в июле 2025, суммы НДФЛ встали как 6216 (ставка 13%), (-7173 по ставке 15%). Закладка Корректировка выплаты = 957 (6216-7173). В регистрах «Взаиморасчеты» и «Бухгалтерские взаиморасчеты по сотрудникам» прошла сумма 957.
5. По данным отчета Подробный анализ НДФЛ в графе «Осталось удержать» сумма -7173(по ставке 15%)
6. Оформлен документ Возврат НДФЛ, так как реально мы должны вернуть сотруднику 7173 рубля. После выплаты этой суммы долг работника становится 6216
Здравствуйте!
К сожалению, нет вложений. Пожалуйста, приложите следующие скриншоты:
— Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2024 и 2025 годы Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете за этот период
— Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем с даты приема по текущий день. Пусть будет побольше.
Нам нужно обратить внимание на справочные колонки Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей. Этим отчетом мы проверим корректировку выплаты
— Расчётный листок за тот месяц, когда прошла выплата возврата ндфл.
Прикладываю скрины
Предлагаю начать исправлять учет с того, чтобы выровнять корректировку выплаты. Прикладываю ссылку на эфир: Поддерживающий эфир ЗУП в декабре — изменения и ответы на вопросы . Обратите внимание на раздел: Корректировка выплаты после возврата НДФЛ.
Так как возврат ндфл был на сумму 7173, то и обе корректировки должны быть равны этой сумме. Получается, что нам нужно уменьшить сумму Зачтено излишне удержанного ндфл на 6162.
Если что-то не будет получаться — напишите 🌟
Исправление корректировки выплаты сделала, но не помогло, прикладываю новый скрин. Меня смущает следующие данные:
1. сумма разницы между всего начислено — всего удержано меньше чем всего выплачено на 6216
2. зачет излишнего НДФЛ в сумме 6216 произошло при выплате суммы доначисления от 02.06.2025, в первом скрине это видно.
3. при заполнении документа Возврат НДФЛ сумма к возврату автоматически подтягивается 7173
Что и где не правильно, и как поправить ошибку
Прикладываю скриншот подробного анализа НДФЛ. Что отражено в отчете:
1. В июле происходит сторно дохода и образуется отрицательно исчисленный НДФЛ на сумму 6216. В документе «Доначисление, перерасчет» должна быть заполнена корректировка выплаты на сумму 6216.
2. Далее в документе «Пересчет НДФЛ» зарегистрирован удержанный НДФЛ — это очень странно. Данный документ не делает таких движений. Может быть, что-то скрыто в отчете.
3. В документе «Увольнение» должен был пройти зачет НДФЛ на сумму 6216, так как документа «Возврат НДФЛ» за этот период не введено. То есть в документе «Увольнение» должна быть тоже заполнена корректировка выплаты на ту же сумму, но с обратным знаком.
Сейчас в отчете «Анализ зарплаты» в целом по сотруднику сумма корректировки на 13000. В 2025 году еще был отрицательно исчисленный НДФЛ у сотрудника?
На всякий случай прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ .