Добрый день. Конфигурация ЗУП КОРП 3.1.34.57
Сотрудник уволен в 24.11.2024. При расчете аванса дата выплаты 20.11.2024 исчислен НДФЛ в размере 715 р. категория дохода «Районные, северные надбавки».
При окончательном расчете в документе Увольнение рассчитывается зарплата за Ноябрь 2024 (дата выплаты 26.11.2024 г.), где по категории «Районные, северные надбавки» доход не зарегистрирован.
В БУ документом Начисление зарплаты за декабрь 2024 заполнен отрицательный налог -715 р. по категории дохода «Оплата труда (основная налоговая база)». Корректировка выплаты не заполнилась.
Как результат БУ и НУ «разъехались».
В ведомость за декабрь 2024 сотруднику заполнена сумма 715 р. (НДФЛ удержанный отсутствует).
По расчетным листкам взаиморасчеты закрыты.
Доход и НДФЛ в НУ рассчитан верно, отчетность по НДФЛ сдана.
Принято решение в августе 2025 исправить ошибку и привести в соответствие БУ и НУ. Операцией учета НДФЛ, зарегистрировали Исчислено налога «- 715 р.» на дату получения расчета 26.11.2024 г. Перерасчет НДФЛ заполнили отдельным документом.
В результате БУ и НУ выровнен, но по взаиморасчетам с сотрудником долг работника перед организацией.
Подскажите пожалуйста, как правильно закрыть долг сотрудника, если он возврат произвести не может?
Является ли излишне выплаченный доход основанием для отражения в отчетности по НДФЛ?
Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
Здравствуйте!
Получается, с помощью документа Операцией учета НДФЛ, зарегистрировали Исчислено налога «- 715 р.». Это уже позволила выровнять НУ и БУ. Документ Операция учета ндфл не влияет на взаиморасчеты с сотрудником.
Взаиморасчеты изменились из-за документа Перерасчет ндфл.Уточните, каким периодом внесен данный документ.
Правильно ли я понимаю, что сейчас сотрудник должен сумму доначисленного НДФЛ? Приложите, пожалуйста, скриншот расчетного листка. Прикладываю ссылку на публикацию: Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .Если я верно поняла ситуацию, то будем действовать по рекомендации в статье.
Добрый день, Мила.
Правильно ли я понимаю, что сейчас сотрудник должен сумму доначисленного НДФЛ? Все верно. Скрин во вложении.
Меня очень смущает, что есть сумма НДФЛ к зачету, но нет суммы НДФЛ зачтено. Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2024-2025 годы.
Мила, файл во вложении.
В Подробном отчете все хорошо. Можно я еще Вас помучаю вопросами? Не дает мне покоя взаиморасчеты с сотрудником. Предлагаю сформировать отчет Анализ зарплаты по сотруднику в целом за период (Зарплата -Отчеты по зарплате), укажем период с даты приема на работу по август 2025. По кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Нам важно увидеть равенство колонок НДФЛ к зачету и Зачтено НДФЛ
Мила, во вложении файл без группировки по подразделениям и детализации начислений. Очень хочется понять как аккуратно поправить данные после выявления ошибки)
Поставьте, пожалуйста, флажок в отчете Разворачивать по начислениям и удержаниям. Мне кажется истина где- то рядом. У нас образовался долг из-за корректировки выплаты.
Прикладываю ссылку на публикацию: Почему после возврата НДФЛ в ЗУП 3.1 может появиться долг за сотрудником? .
Мне кажется нам нужно сейчас добавить корректировку выплаты в документ Перерасчет ндфл за август 2025 года на сумму 715 руб. Я только пока (не видя отчета) не могу сообразить с каким знаком нужно ввести сумму
Мила, добавила детализацию, файл во вложении.
Спасибо! В документ Перерасчет НДФЛ добавим на вкладку Корректировка выплаты суммы со знаком плюс по нашему сотруднику. По этого сформируем отчет Расчетный листок или Анализ зарплаты по сотруднику — на ваше усмотрение. Какое будет сальдо?
Мила, добавила корректировку выплаты +715 р. в Перерасчет НДФЛ, сальдо не поменялось.
Спасибо за скриншот!
Все, мы с Вами восстановили учет. Теперь эта сумма у нас верная по регистрам взаиморасчетов с сотрудником. Предлагаю заглянуть в отчет 6-НДФЛ за 2024 год. А как там был отражен исчисленный и удержанный ндфл?
Если все ровно, тогда у нас будет задолженность за сотрудником. По истечению 3 х лет, можно будет списать. Прикладываю ссылку на публикацию: Как в ЗУП 3.1 списать долг сотрудника по истечении 3 лет .
Добрый день, Мила. Благодарю за помощь в рассмотрении вопроса.
Исчисленный и удержанный НДФЛ отражен верно, по данным налогового учета.
В бухучете НДФЛ отличается. Воспользуемся предложенным вариантом корректировки данных.
Подскажите пожалуйста в каких статьях рубрикатора ЗУП можно ознакомиться с проверкой взаиморасчетов с сотрудниками?
Хотелось бы найти и выявить аналогичные ошибки.
Мне было приятно Вам помочь!
Если мы говорим о том, что в бухучете есть различия, то рекомендую использовать отчет для проверки: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .
Что именно подразумевается под взаиморасчетами? Прикладываю ссылку на публикацию: Учет расчетов с работниками в ЗУП 3.1 .Но возможно я неверно вас поняла. Уточните, пожалуйста🙏
Добрый день, Мила. Вы правильно меня поняли и отправили верную ссылку «Учет расчетов с работниками в ЗУП 3.1. Периодически данные по регистрам «Зарплата к выплате» и «Взаиморасчеты с сотрудниками» не совпадают. На примере данной заявке, Вы обратили внимание, что взаиморасчеты «не дают покоя». Каким образом выявить причину расхождения, на какие данные обратить внимание, чтобы исправить ошибки учета? Возможно есть статья с примерами по исправлению ошибок по взаиморасчетам с сотрудниками?
В таком случае рекомендую семинар: Всё о выплате зарплаты в ЗУП 3.1 . Раздел Пересортица в выплате. Если что-то нужно будет вместе разобрать лучше задать отдельный вопрос 🙏
Мила, большое спасибо за информацию.
Пожалуйста! Хорошего дня ❤️