Корректировка удержанного ндфл

Индивидуальную консультацию запросил Ева *.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Добрый день, вопрос во вложении, прошу отдать Миле, вопрос срочный

Метки вопроса: —

Все комментарии (24)

  1. Здравствуйте!
    Чтобы понять что именно происходит в налоговом учете, пожалуйста, приложите отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2026 год. Если нужно проверить еще и прошлый год, то можно сформировать отдельно за период с января по декабрь 2025 года. Когда у нас проблема с удержанным НДФЛ у сотрудника который увольняется, то можно просто поправить сумму ндфл в ведомости на выплату. Важно верно указать ставку, вид дохода и регистрацию в ИФНС.
    Прикладываю ссылку на публикацию: Проверка учета НДФЛ по уволенным .

  3. Про учет 2025 года ничего не могу сказать исходя из приложенных скриншотов. Если нужен анализ 2025 года, прошу приложить отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за период с января по декабрь 2025 года.
    По учету ндфл 2026 года не верно исчисленный ндфл. Предлагаю сформировать документ Перерасчет ндфл за 2026 год. В шапке документа укажем месяц Январь 2026 года. Если наш сотрудник попадает в документ, то проводим его. После этого прошу приложить отчет Подробный анализ ндфл за 2026 год.

  4. Скрины после перерасчета, про 2025 уточнила чтобы объяснить что зачесть налог с разовых в ведомости декабрьской не получается. Если только руками и я не уверена что это верно

  5. Уточните, пожалуйста, какие вычеты должны были сторнироваться? Мне не нравится исчисленный ндфл по ставке 13%. Предлагаю сформировать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 2026 год по нашему сотруднику.
    Настройки можно скачать по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ . Приложите, пожалуйста, скриншот

  6. Есть рксн категория есть, оьратите на это внимание, учитывая это все кажется норм по 13, вычеты не сторнировались , но ндфл рассчитан тк как будто сторнирован.
    Уточните если ещё требуется проверка другим отчетом

  7. Доход по РК и СН 319439,82+52 748,45=372 188,27 НДФЛ по РКСН=48384. Основная налоговая база 312 000 = 360384. Все, действительно хорошо!
    По 15 % 390000 — тоже верно. НДФЛ по 18%: 1759352,6*0,18=316 683. Исчисленный ндфл верный.В учете 2026 года вычетов нет.
    Остается привести в порядок удержанный ндфл. Приложите, пожалуйста отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 2026 год по нашему сотруднику. Этим отчетом мы проверим и удержанный ндфл.
    Исправлять удержанный ндфл будет в ведомостях за январь. Прикладываю ссылку на публикацию: Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 . Наша ситуация Пример 1.
    В ведомости от 14.01.2026 года изменим сумму НДФЛ, указав ставку 13. То есть по ставке 18% ндфл не будет. Но этого будет мало. Далее можно обновить или поправить руками НДФЛ в ведомости от 12.01.2026 года. Проверять себя как раз можно с помощью отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога

  8. Вычеты есть- верхняя строка, просто там старая ошибка когда вычет по месяцу начисления, а ндфл уменьшается на дату выплаты.
    Ведомость от 14 — месяц декабрь, туда перерасчет ндфл январский не встанет. Опять же сумму налога меньше чем та что нужна по 13% .
    Все что Вы написали касается ндфл, а что с суммой которую мы должны вернуть?
    О ндфл мы можем поправить ндфл в ведомости от 12 так как он должен быть тоесть с учётом ндфл, Вы все равно говорите о том что её нужно править, так почему сразу в ней не сделать верно?

  9. Я не могу дать точные рекомендации, пока не увижу скриншоты. Хочу так же обратить внимание, что у нас сегодня не рабочий день. Если мы хотим быстро и четко решить вопросы, то прошу приложить скриншоты.
    Нам не важно какой месяц в ведомости на выплату для учета удержанного ндфл. Нам важна дата выплаты.
    Вычетов учете 2026 года нет. Чтобы проверить учет 2025 года в третий раз прошу приложить Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год.
    В ведомости сейчас удержанный ндфл можно поправить руками, так как сотрудник увольняется. Или вы предполагаете, что он вернется на работу?

  10. Я не прошу проверить 2025 год, я выслала скрин подробного анализа по ндфл за 2026 год, в нем есть вычеты по документу зп что странно, при формировании 2 ндфл за 2026 год вычеты в справку попадают в той сумме и кодах что в подробным анализе.

    Теперь по 2026 вопрос у меня только по нему, я могу в ведомости от 12 01 поправить налог на тот что должен быть учитывая перерасчет ндфл? Сумму выплаты я не правлю, тк уже в банке на перечисление, какие дальнейшие действия?
    И как Вы считаете лучше так или операциями учета перекинуть между ставками в пределах суммы по 13% (с 18 снять на 13 положить по удерженному налогу) , а то что останется от 18% сделать возврат ндфл.
    Сотрудник маловероятно что вернется

  11. Чтобы проверить странное поведение по вычетам — прошу приложить отчет за 2025 год. Анализировать налоговый учет видя только 1 месяц не корректно. Так как ндфл рассчитывается с нарастающим итогом с начала года.
    В данной ситуации равно значно будет действия: править или в ведомости или с помощью Операции учета ндфл. Здесь можно выбрать тот вариант, который Вам удобнее использовать. Я делаю все в ведомости на выплате, так как меньше вводить данных вручную.

  12. Поправила я ндфл в ведомости, какие дальнейшие действия?
    Попробую прислать 2025, только не понимаю зачем если вопрос по 2026.

  13. Приложите 2 отдельный отчета за 2025 и за 2026 год Подробный анализ ндфл по сотруднику и Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 2026 год. Если в учете 2025 года все хорошо, и трогать его не будем

  15. Лучше полностью. Можно не делать скриншоты, а сохранить в эксель. Сайт не позволяет прикреплять формат экселя, но можно сделать архив.
    Это позволит упростить проверку.

  17. Хорошо, приложите как у Вас получается 🙏
    Приложите за одной и Расчетный листок за январь 2026 год. Проверим корректировку выплаты.

  24. Я правильно понимаю, что если формировать отчет Подробный анализ ндфл за 2025 год, то документ Начисление зарплаты и взносов 47 от 31.12.2025 не попадает в отчет?
    Этот документ отражается в отчетности только за 2026 год? Если все так, то можно вычет нужно исправить на 2026 год. Это позволит не сделать перерасчет ндфл за декабрь 2025 года. Так как это документ прошлого периода. После этого вновь перезаполним документ Перерасчет ндфл за январь 2026 -это сторнирует вычет 2026 года и при необходимости пересчитает НДФЛ 2026 года. В документе Перерасчет НДФЛ нам нужно обратить внимание на Корректировку выплаты. Далее сформируем отчет Подробный анализ ндфл за 2026 год. Проверим колонку Осталось удержать. Возможно нам нужно будет сделать возврат ндфл.
    Прикладываю ссылку на статью:https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/otritsatelnyj-ischislennyj-ndfl.html .
    В отчете Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога удобно вывести колонку Осталось удержать. Если нужно все сделать вместе, прошу приложить скриншоты каждого документа и отчеты, сформированные после исправлений

Добавить комментарий