Добрый день.
Сотруднику начислили аванс и зарплату за октябрь месяц, выплатили. Начислили аванс за ноябрь, выплатили. К расчету зарплаты за ноябрь выяснилось, что у сотрудника не было рабочих дней в октябре и ноябре.
Для корректировки сделали исправление табеля за октябрь. Создали документ «Доначисление/перерасчет зарплаты» за октябрь в ноябре, программа всё пересчитала. Во вкладке «Корректировка выплаты» этого документа сели 2 записи с суммами НДФЛ к возврату — по основной налоговой базе и по РКСН.
В расчетном листке за ноябрь в справочной информации теперь появились строки с «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» и «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей по РК и СН» из-за пересчета октября. Как можно их убрать? Это первый вопрос.
В декабре у сотрудника есть рабочие дни, но очередная выплата до конца года — это аванс за декабрь. Выплата по расчету зарплаты за декабрь будет уже в январе 2026г. Сумма аванса декабря не перекроет ранее сторнированную сумму за октябрь, т.к. меньше дохода за октябрь. Соответственно зачета всей суммы излишне удержанного НДФЛ до конца года не произойдет.
При проверке заполнения годового отчета 6-НДФЛ по этому сотруднику, за октябрь первоначально начисленная и выплаченная суммы дохода и НДФЛ есть, сторно этого дохода, сделанные в ноябре, также отображаются в отчете, но уже с отрицательными знаками.
При проверке выгрузки отчета программа ругается на отрицательные суммы(6-НДФЛ (с 2021 года) за 2025 г. Приложение 1 -> Страница 240 (ФИО сотрудника) -> Сведения по ставке налога 13% и КБК 8210102010011000110/18210102210011000110: в строке приложения сумма дохода не должна быть отрицательной. Как это можно исправить? Это второй вопрос.
Здравствуйте!
В документы «Начисление зарплаты и взносов» за октябрь и ноябрь сотрудник попадал? — За октябрь первоначально да, с заполненными суммами, документ на данный момент проведен, не редактировался. В ноябре также да, с пустыми полями, т.к. отработанных дней у сотрудника и нет(по сотруднику заполнена вкладка Взносы, с отрицательными суммами).
Ему рассчитывалась сумма, равная выплаченному авансу? — Аванс октября рассчитан, проведен, не редактировался, аванс ноября — сотрудник удалён из документа.
Во вложении прилагаем отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2025 год, 4 квартал по месяцам также развернули для более полного понимания.
1. Приложите еще пожалуйста в формате pdf «Расчетные листки (за первую половину месяца)» и «Расчетные листки» за октябрь и ноябрь.
2. Я правильно понимаю, что сейчас в Ведомости на выплату аванса за ноябрь в расшифровке сумм «К выплате» и «НДФЛ к перечислению» в качестве «Документа-основания» присутствует документ «Начисление за первую половину месяца» за ноябрь, из которой сотрудник был удален? Или в колонке «Документ-основание» пусто?
3. На всякий случай уточню. Я правильно понимаю, что в документе «Доначисление, перерасчеты» вы ничего не исправляли вручную?
1. Файлы расчетных листков вложили.
2. Да, в ведомости в расшифровке сумм «К выплате» поле «Документ-основание» заполнено, указан документ «Начисление за первую половину месяца» за ноябрь. По расшифровке суммы «НДФЛ к перечислению» не заполнено, нажимали кнопку обновить налог.
3. Только добавили сумму премии с отрицательным знаком, в части пересчета самого октябрьского документа «Начисление зарплаты и взносов» всё подтянулось автоматически.
Добрый день!
Спасибо за данные!
Попробую воспроизвести ситуацию в демо-базе, чтобы определить как поправить проблему. По результатам напишу.