Добрый день !
У компании есть брокерский счет в Тбанке, размещаем пока только Овернайты.
Банк предоставляет возможность, выгрузить операции в формате TXT, выписка выгружает текст и суммы, отражение примитивное и его приходится править руками. А также, через создание » Операций » дополнительно приходится добавлять суммы расходов по комиссиям и суммы доходов от сделок.
Насколько мне известно, учет на брокерском счете не регламентирован (и устанавливается в учетной политике организации) допускается ведение как на сч 55 так и 76 счет.
Для удобства изначально выбрала 76 счет, т.к. можно было дополнительно использовать аналитику (вносить номер сделки) , проверять закрытые сделки и с-до. При формировании бух отчетности с-до по сделкам отражалось в Дебиторской задолженности, эта «Дебиторка» не понравилась учредителям, они хотят эти сделки видеть в Денежных средствах ( чтобы не снижать привлекательность отчетности) . Счет 55 в аналитике рассчитан только на номера банковских расчетных счетов, а ведение учета по отдельных сделкам не предполагается.
Правильно я понимаю, что нет регламентированного запрета на учет брокерских сделок в Денежных средствах?
Нужно ли привлекать программистов 1С для доработки программы ( чтобы была доп аналитика и отражение в Бух балансе в денежных средств сч 55 ) или есть возможность самостоятельно добавить аналитику второго порядка к расчетному счету , по аналогии со счетом 76 ? Если возможно донастроить самостоятельно , пож-та , подскажите как это сделать .
Заранее признательна
С уважением,
Евгения
Добрый день!
Верно, учет на брокерском счете не регламентирован, и нужно разработать методику отражения операций в учетной политике.
Если выбирать дополнительную аналитику, то удобнее вести учет на счете 76.
Добавить субконто для дополнительной аналитики в счет 55 не получится.
Настройки определены программой с аналитикой по статьям движения денежных средств.
Как правило, счет 55 используем для отражения операций, если перечисляем денежные средства брокеру со специального расчетного счета.
Материал по теме.
Как отразить размещение депозита в 1С
Операции овернайт по брокерскому счету в 1С
1. Мне все таки не понятно из примера операций.
Дт 76 (55) «Брокерский счет» / Кт 51 (52) — Перечислены денежные средства брокеру в руб (валюте).
Дт 76 (55) Кт 76 (55) — Операции овернайт.
Дт 76 (55) Кт 91 — Начисление процентов (Операция, введенная вручную
Когда осуществляются операции овернайт ДТ 55 КТ 55
Какие именно субсчета нужно использовать ?
55.03 — Депозиты для депозитов создаются отдельные счета. У нас в деятельности есть операции с депозитами с ними все понятно.
55.04 — Прочие специальные счета , на нем отражается брокерский счет .
И таким образом не понятно как перевести на овернайт ? Открывать дополнительный субсчет и какой счет к нему привязывать , тот же брокерский ?
2. Возможно ли доработать счет 55 , добавление 55.05 и через программистов расширить возможности добавлением субконто?
C уважением,
Евгения