Почему в уточненной декларации по НДС №2 документы из доп. листа уточненной декларации по НДС №1 отражается в основной книге покупок в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Галина П. (Новоуральск, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Здравствуйте!
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.184.26) фреш
27.01.2025 г. сдана первичная декларация по НДС
11.02.2025 г. сдана корректирующая (1) после корректировки поступления (собственная ошибка).
Корректировки попали в доп лист. книги покупок и так сдано в ИФНС.
23.10.2025 г. создаем корректирующую (2) декларацию в связи с корректировкой реализации.
Предыдущая корректировка отражается теперь не в доп листе, а в основной книге покупок.
Подскажите, пожалуйста, как правильно должно быть?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    В уточненной декларации №2 за 4 кв. 2024 от 23.10.2025 г. в книге покупок только корректировка поступления, первичного документа нет?

    Вообще правильно так: в корректировочной декларации (2) — доп. листы из первой корректировки + новые доп. листы.

  2. «В уточненной декларации №2 за 4 кв. 2024 от 23.10.2025 г. в книге покупок только корректировка поступления, первичного документа нет?»
    Первичный документ есть и корректировка есть (они вместе на одном листе).

    В доп. лист уточненной декларации №2 за 4 кв. 2024 г. попадает только текущая корректировка реализации.

    До этого делала уточненки и понимаю, что они все корректировки должны быть в доп. листе.

  3. Пока такая картина.
    Екатерина,
    в уточняющей № 2 в Разделе 8 указано, что сведения «Неактуальны»,
    в приложении 1 к разделу 8 только новые исправления, сведения «Неактуальны», то
    затрутся данные первичной декларации или уточняющей №1?

    Может тогда так и оставить- раздел 8 и приложение к нему полностью заменятся?
    Не могу сдать текущую декларацию без уточнения предыдущей(((.

  4. Давайте разбираться.

    Если изменения внесены в Дополнительный лист книги покупок, то заполняется:

    Раздел 8 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»)
    Приложение 1 к Разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»).
    У вас именно так и заполнено в утоненке № 1 это верно.

    Уточненку №2 же не сдавали еще? Если в ней в Разделе 8 поставить признак 1 «Актуальны» доп. лист из уточненки № 1 в ней не появляется?

    Вообще если в уточненной декларации №2 оставляем:
    Раздел 8 с признаком актуальности 0 «Неактуальны», то эти данные полностью заменяют все сведения в ранее сданных разделах 8.
    Приложение 1 к Разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»), аналогично, данные полностью заменяют все сведения в ранее сданном доп. листе.

    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

  5. «Раздел 8 с признаком актуальности 0 «Неактуальны», то эти данные полностью заменяют все сведения в ранее сданных разделах 8.
    Приложение 1 к Разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»), аналогично, данные полностью заменяют все сведения в ранее сданном доп. листе.»

    Сдала так.
    Спасибо за помощь.

Добавить комментарий