Отражение в книге покупок, если поставщик выставил КСФ в том же квартале, что и первоначальный СФ в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Регина Ж. (Москва)

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.87/10)

3.0 (3.0.184.26). Бухгалтерия предприятия.
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если поставщик выставил КСФ в том же квартале, что и первоначальный. Сумма полностью к уменьшению. В книгах покупок и продаж суммы не отражены. Это верно? И, если можно, подскажите алгоритм начисления к восстановлению НДС , если КСФ придет в следующем квартале. В программе ведется раздельный учет входного НДС.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    1. Если до оформления корректировки не заявлялся входной НДС к вычету (до получения УКД не делали регламентную операцию Формирование записей книги покупок, УПД в книге покупок не регистрировали), тогда:
    — в книге покупок регистрируется УПД на скорректированную сумму НДС, данные УКД (номер, дата) в книге покупок не регистрируются;
    — в книге продаж УКД НЕ регистрируется.

    Обсуждение похожей ситуации
    Отражение НДС по корректировке поступления в рамках одного квартала при раздельном учёте в 1С

    2. Если КСФ придет в следующем квартале, то КСФ отразится в Книге продаж за 4 квартал, т. е. в периоде корректировки.
    Если в вашей программе ведется раздельный учет, то флажка в документе Корректировка поступления не будет, и восстанавливать НДС нужно документом Отражение начисления НДС (раздел Операции – НДС – Отражение начисления НДС).
    Почему в корректировке поступления отсутствует кнопка Восстановить НДС в книге продаж?
    Корректировка поступления в 1С 8.3 (раздел Корректировка поступления в 1С 8.3 в сторону уменьшения)

  2. Здравствуйте, Юлия! Еще внесу уточнения. До оформления корректировки не заявлялся входной НДС к вычету . Раздельный учет входного НДС ведется. Было 2 корректировки. Первая — 31июля на поступление от 25 июля. И вторая — 30 сентября на поступление от 5 сентября. Суммы ПОЛНОСТЬЮ к уменьшению. РЖД ошибочно выставил первоначальные СФ. В разделах 8 и 9 Декларации за 3 квартал нет никаких упоминаний об этих операциях. Это верно?

  5. Рада, если смогла помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎

    Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.

    А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.

    QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>

    👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!

Добавить комментарий