Добрый день! Организация заключила договор аренды транспортного средства с физлицом (плательщик НПД), арендная плата составляет 150 тыс. руб. в мес. Через 2 недели после подписания договора ТС сломалось. Организация оплатила ремонт. Подписано доп. соглашение о взаимозачете стоимости ремонта в счет арендных платежей. В связи с тем, что взаимозачет производится с физлицом, организации необходимо удерживать НДФЛ. Если в 1С ЗУП вводить документ «начисление прочих доходов», то без указания реквизита «дата выплаты» документ не проводится, а если ставить дату выплаты = дате соглашения о взаимозачете, то НДФЛ (удержанный и перечисленный) попадает в уведомление и расчет 6-НДФЛ, при синхронизации с 1С БП долга по НДФЛ у физлица не возникает.
1. Подскажите пожалуйста как правильно отразить исчисленный, но не удержанный НДФЛ 1С ЗУП?
2. После проведения зачета физлицо (НПД) на свои услуги предоставляет чек НПД. У ООО появляется задолженность по выплате за вознаграждение за услуги. Можем ли мы данную выплату зачесть в полном объеме в счет начисленного, но не удержанного ранее НДФЛ? Как это отразить в 1С ЗУП?
Удержание НДФЛ по аренде ТС
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
1. Подскажите пожалуйста как правильно отразить исчисленный, но не удержанный НДФЛ 1С ЗУП?
Для физ.лиц, по которым исчисляем, но не удерживаем НДФЛ, можно зарегистрировать документ «Операции учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ). Здесь заполним вкладки «Доходы» и «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов».
Более подробно о документе «Операция учета НДФЛ» можно посмотреть в статье — https://buhexpert8.ru/program/1s-zup/obekty-1s-zup/nalogi-i-vznosy/operatsiya-ucheta-ndfl
По документу «Операция учета НДФЛ» данные автоматически попадут в 6-НДФЛ.
В ЗУП 3 в документ «Отражение зарплаты в бухучете» ничего не загрузится. Поэтому проводки по НДФЛ потребуется сделать в 1С:Бухгалтерии вручную документом «Операция».
Если НДФЛ не удастся удержать, то при сдаче годового 6-НДФЛ необходимо будет заполнить вкладку «Передано в налоговый орган» — Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» В статье описание идет для сотрудника, а по физ.лицу данные по НДФЛ не попадут в документ «Отражение зарплаты в бухучете». Поэтому списание нужно будет делать вручную в 1С:Бухгалтерии.
2. После проведения зачета физлицо (НПД) на свои услуги предоставляет чек НПД. У ООО появляется задолженность по выплате за вознаграждение за услуги. Можем ли мы данную выплату зачесть в полном объеме в счет начисленного, но не удержанного ранее НДФЛ? Как это отразить в 1С ЗУП?
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. К сожалению, ничего не удалось найти по данному вопросу, поэтому лучше обратится к аудиторам.
Если НДФЛ будете удерживать, то в документе «Операция учета НДФЛ» в ЗУП 3 потребуется заполнить вкладку «Удержано по всем ставкам». В 1С:БП документом «Операция» провести проводки по НДФЛ.