СМОТРИТЕ
Новое в 1С Бухгалтерия за 5 минут — выпуск от 21.06.2022
Новое на сайте
Читать все
  • Новое
  • Сейчас смотрят
  • Все
  • 1С Бухгалтерия
  • 1С ЗУП
  • Новости
  • 30.06.22
    Какой ИНН должен быть в платежке на перечисление в ФССП удержаний с работника?
  • 30.06.22
    Простая математика от ФНС: считаем штрафы за ошибки с прослеживаемостью
  • 29.06.22
    Нужна ли ККТ при СБП-расчетах между юрлицами?
  • 29.06.22
    Как рассчитать дату окончания отпуска, если он приходится на праздничный день?
  • 29.06.22
    Отчетность по прослеживаемым товарам за 2кв 2022 УСН (25.07.22)
  • 29.06.22
    Отчетность по прослеживаемым товарам за 2 квартал 2022 ОСНО (25.07.22)
  • 29.06.22
    Минтруд определил график переноса выходных дней в 2023 году

Навигация по записям

1 2 … 1 278 Далее
  • 30.06.22
    Простая математика от ФНС: считаем штрафы за ошибки с прослеживаемостью
  • 29.06.22
    Нужна ли ККТ при СБП-расчетах между юрлицами?
  • 29.06.22
    Отчетность по прослеживаемым товарам за 2кв 2022 УСН (25.07.22)
  • 29.06.22
    Отчетность по прослеживаемым товарам за 2 квартал 2022 ОСНО (25.07.22)
  • 28.06.22
    ИП на УСН продал недвижимость, зарегистрированную на физлицо: будет ли доход?
  • 28.06.22
    Памятка по расчету авансов при УСН за полугодие 2022 (25.07.22)
  • 28.06.22
    Представление журнала учета СФ за 2 кв 2022 (20.07.22)

Навигация по записям

1 2 … 774 Далее
  • 30.06.22
    Какой ИНН должен быть в платежке на перечисление в ФССП удержаний с работника?
  • 29.06.22
    Как рассчитать дату окончания отпуска, если он приходится на праздничный день?
  • 29.06.22
    Минтруд определил график переноса выходных дней в 2023 году
  • 28.06.22
    Отзыв из отпуска
  • 28.06.22
    РСВ дополнили новыми кодами
  • 28.06.22
    Ошибка в ЗУП 3.1 – лишняя аннулирующая справка в корректировочном 6-НДФЛ
  • 27.06.22
    Ошибка в ЗУП КОРП 3.1 — не заполняется новая форма 4-ФСС

Навигация по записям

1 2 … 553 Далее
  • 30.06.22
    Какой ИНН должен быть в платежке на перечисление в ФССП удержаний с работника?
  • 29.06.22
    Нужна ли ККТ при СБП-расчетах между юрлицами?
  • 29.06.22
    Минтруд определил график переноса выходных дней в 2023 году
  • 28.06.22
    ИП на УСН продал недвижимость, зарегистрированную на физлицо: будет ли доход?
  • 28.06.22
    РСВ дополнили новыми кодами
  • 27.06.22
    Разъяснено, какие услуги гостиниц не попадают под НДС 0%
  • 27.06.22
    Как указать размер тарифа в новом 4‑ФСС — разъясняет Соцстрах

Навигация по записям

1 2 … 283 Далее

Новая форма 4-ФСС с 2022 года в 1С 8.3 ЗУП 3.1

Платежки на зарплату будем заполнять по-новому с лета 2022

Изменения в 2022 году, о которых нужно знать бухгалтеру

Учет малоценных ОС и запасов (ОСН)

Три новые НДФЛ-льготы от Минфина

Подключение СЭДО с ФСС

Что проверит налоговая, кроме налогов, и чем все это кончится?

Получение извещений из ФСС

Войти в кабинет
ИнструкцияРегистрация
  • Новое на сайте
  • Войти в кабинет
  • Регистрация
  • Инструкция

Операция учета НДФЛ

Документ «Операция учета НДФЛ»

Документ Операция учета НДФЛ позволяет зарегистрировать движения по всем основным регистрам учета НДФЛ.

Этот документ можно использоваться для отражения доходов и налогов, которые не отображены в ЗУП 3 другими документами (например, когда начисление и выплата проходят в базе Бухгалтерии). Также данный документ удобно использовать для корректировок.

Заполняется документ только вручную.

В шапке документа указываются Организация, Сотрудник (физическое лицо), а также Дата операции.

Дата операции — это дата формирования сведений для целей учета НДФЛ. В регистры попадает в колонку Период.

Данные в документе Операция учета НДФЛ заполняются на нескольких вкладках. Рассмотри каждую подробнее.

Вкладка «Доходы»

На вкладке Доходы можно внести корректировки в регистр Учет доходов для целей исчисления НДФЛ, а также в регистр Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ в части исчисления налога по дивидендам, ставкам 9%, 35%.

Вкладка Доходы имеет следующие графы:

  • Дата получения дохода — дата фактического получения дохода в соответствии со статьей 223 НК РФ;
  • Код дохода — числовой код дохода, выбирается из справочника Виды доходов НДФЛ;
  • Вид дохода — категория дохода. Выбирается из списка, состав которого зависит от Кода дохода;
  • Сумма дохода — сумма полученного дохода;
  • Код вычета — числовой код вычета, предоставляемый к данному доходу (определяется по Коду дохода);
  • Сумма вычета — сумма вычета по коду вычета, указанному в соответствующем поле;
  • Налог исч. по дивидендам, ставкам 9%, 15% — сумма НДФЛ, исчисленного по перечисленным критериям с доходов до превышения. Эта сумма на вкладке Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов не указывается;
  • Налог по дивидендам с превышения — сумма НДФЛ, исчисленного по дивидендам и прочим доходам по ставкам 9%, 15% с доходов сверх превышения.
  • Налог на прибыль для дивидендов — сумма налога на прибыль, которая зачитывается в счет уменьшения НДФЛ;
  • Строка Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ —позволяет указать в каких строках Раздела 2 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) будет отражен доход.
  • Обособленное подразделение — заполняется, если доходы отражаются по обособленному подразделению;
  • Доход из источников за пределами РФ — флажок устанавливается, если обособленное подразделение находится за пределами РФ.

Вкладка «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов»

На вкладке Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов корректируется регистр Расчеты налогоплательщиков с бюджетов по НДФЛ: информация об исчисленном налоге по ставке 13% (для нерезидента 30%) за исключением НДФЛ с дивидендов.

Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов имеет следующие графы:

  • Сумма — сумма исчисленного НДФЛ с доходов до превышения;
  • Зачтено авансов — сумма авансовых платежей по патенту, зачтенных при начислении налога с доходов до превышения.
  • Сумма с превышения — сумма исчисленного НДФЛ с доходов сверх превышения;
  • Зачтено авансов (в счет превышения) — сумма авансовых платежей по патенту, зачтенных при начислении налога с доходов сверх превышения.
  • Соотв. ст. 226.1 НК РФ

Остальные графы совпадают с аналогичными графами вкладки Доходы.

Вкладка «Предоставлено вычетов»

Данные, указанные на вкладке Предоставлено вычетов формируют движения по регистру Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ).

Вкладка Предоставлено вычетов имеет графы:

  • Месяц налогового периода — месяц, в котором регистрируется предоставление вычета;
  • Код вычета — числовой код вычета, выбирается из справочника Виды вычетов НДФЛ;
  • Сумма вычета — сумма предоставленного вычета;
  • Месяц периода предоставления вычета — месяц, за который предоставляется вычет.
  • Соотв. ст. 226.1 НК РФ

Остальные графы совпадают с аналогичными графами вкладки Доходы.

Вкладка «Удержано по всем ставкам»

Данные, указанные на вкладке Удержано по всем ставкам, регистрируют удержание НДФЛ по:

  • регистру накопления Расчеты налогоплательщиков с бюджетов по НДФЛ(по виду движения Расход);
  • регистру накопления Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ (по виду движения Приход);
  • оборотному регистру НДФЛ к перечислению;
  • оборотному регистру НДФЛ перечисленный.

То, что документ при заполнении вкладки Удержано по всем ставкам делает движения по регистру НДФЛ перечисленный – ошибочное поведение программы.

Чтобы обойти ошибку, следует, если корректируете удержанный НДФЛ на вкладке Удержано по всем ставкам, в этом же документе корректировать и перечисление этого налога на вкладке Перечислено по всем ставкам.

На вкладке Удержано по всем ставкам присутствуют следующие графы:

  • Ставка налогообложения — группа ставок по НДФЛ, выбирается из предопределенного списка;
  • Ставка — ставка, применимая к доходу, с которого производится удержание;
  • Сумма — сумма удержанного налога;
  • Срок перечисления — крайний срок перечисления НДФЛ в бюджет, выбирается из списка;
  • Сумма выплаченного дохода (2016-2020) — сумма дохода, с которого необходимо перечислить НДФЛ в бюджет. Заполняется для сумм, удержанных до 2021 года;
  • Соотв. ст. 226.1 НК РФ – специальное поле, которое используется только для дивидендов. Флажок влияет на срок перечисления НДФЛ.
  • Документ основание — документ, которым был начислен доход, с которого производится удержание.

Остальные графы совпадают с аналогичными графами вкладки Доходы.

Вкладка «Перечислено по всем ставкам»

Данные вкладки Перечислено по всем ставкам регистрируют перечисление НДФЛ в бюджет. Движения по регистру накопления Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ с видом движения Расход.

Вкладка Перечислено по всем ставкам имеет графы:

  • Месяц налогового периода — месяц, за который происходит перечисление НДФЛ;
  • Ставка — ставка, по которой исчислен и удержан налог;
  • Сумма — сумма уплаченного налога;
  • Реквизиты платежа— реквизиты платежного поручения, по которому прошло перечисление НДФЛ в бюджет;
  • Исчислено по дивидендам – флажок устанавливается, если перечисляется налог, исчисленный по дивидендам;
  • Соотв. ст. 226.1 НК РФ – специальное поле, которое используется только для дивидендов. Флажок влияет на срок перечисления НДФЛ.
  • Регистрация обособл. подразделения — налоговый орган, в который перечислен налог. Заполняется только для перечислений по обособленному подразделению.

Изменения в 1С

  • Исправление ошибки по начислениям с кодом дохода 2400 (ЗУП 3.1.18.151)
  • НДФЛ с доходов по ценным бумагам и другим доходам (ЗУП 3.1.14.500 / 3.1.17.171)
  • Изменения в расчете НДФЛ с дивидендов (ЗУП 3.1.14.468 / 3.1.17.138)
  • Вычет 620 для дохода 3010 (ЗУП 3.1.5.212 / 3.1.6.37)

Кейсы

  • Учет материальной выгоды по жилищным займам в ЗУП 3.1
  • Простили долг по займу – варианты отражения в ЗУП 3.1
  • Как заполнить 6-НДФЛ при перерасчете суммы арендной платы в сторону уменьшения
  • Учет зарплаты работников за границей в ЗУП 3.1
  • Выплаты умершему сотруднику и обложение их НДФЛ и взносами

Лайфхаки

  • Как не уменьшать ранее перечисленный налог при возврате НДФЛ

Ответы на вопросы

  • Как доначисление после перевода в обособку отнести к прежней регистрации в ИФНС?
  • Суммируется ли налоговая база по зарплатным и незарплатным доходам?
  • Как заполнить 6-НДФЛ (с 2021 года) за 1 квартал 2021 г., если начисленная в первом квартале премия не была выплачена?
  • Почему может не удерживаться НДФЛ?
  • Как в ЗУП 3 убрать ошибочно примененный вычет в «Акте приемки выполненных работ»?
  • Можно ли сделать так, чтобы документом «Начисление прочих доходов» не регистрировалось удержание НДФЛ?
  • Почему при использовании документа «Операция учета НДФЛ» в 6-НДФЛ в Разделе 2 может не отражаться сумма выплаченного дохода?
1 2

Программные ошибки

  • Ошибка в расчете НДФЛ со стоимости подарков (исправлена)

Статьи

  • Учет авансов по договорам ГПХ
  • Исправление ошибок в учете по НДФЛ
  • Ввод данных учета по НДФЛ и взносам
Совет Дня 1С ЗУП на 06.08.21
В пятницу о приятном: в ЗУП 3.1.18 появились новые возможности быстрой донастройки отчетов...
Смотреть совет >>
Сейчас смотрят (1С ЗУП)

Новая форма 4-ФСС с 2022 года в 1С 8.3 ЗУП 3.1

Платежки на зарплату будем заполнять по-новому с лета 2022

Три новые НДФЛ-льготы от Минфина

Подключение СЭДО с ФСС

Нам доверяют
ck-27

Ольга, большое СПАСИБО за семинар, как всегда все на высоте, практически все понятно ( в чем то конечно нужно еще разобраться), для нас бухгалтеров Вы и Ваша команда, это такое подспорье. Спасибо за Ваш труд! И спасибо что есть БухЭксперт8!

Ольга Владимировна В. (Иваново)
06.04.2021 в 14:43
Смотреть все отзывы

Содержание

  • Описание проблемы и варианты решения
  • Разбор проблемы учета перечисленного НДФЛ на примере
  • Вариант 1. Использование «технического» документа «Операция учета НДФЛ»
  • Вариант 2. Корректировка регистра «Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)» документом «Перенос данных»
Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8

Вы можете оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица Оформить заявку

Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

Политика обработки персональных данных Договор оферты Условия пользования Соглашение о персональных данных Вакансии

База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2022 г.,
ОГРН 1117746700686

+7 495 988-92-58
8 800 555-16-20
mail@buhexpert8.ru
Купить доступ

Мы аккредитованы Институтом Профессиональных Бухгалтеров.
Свидетельство об аккредитации № ПА - 1248/20

При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.

Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт

?
НЕ ОБИЖАЙТЕ НАС
не уходите с пустыми руками!
Оставьте свой email и мы отправим
вам следующие материалы:
13 убойных лайфхаков по 1С от Елены Гряниной и Ольги Шерст;
Более 60 записей онлайн-семинаров от ведущих экспертов 1С;
14 дней бесплатного доступа к справочной системе БухЭксперт;
Онлайн самоучители по 1С Бухгалтерии и 1С ЗУП.

Пароль будет выслан на указанный email

Нет, мне не нужны бесплатные материалы!

Рубрикатор
Комментарии
Публикации
Вопросы
Самые активные подписчики
Лента активности
Самые активные подписчики
За неделюЗа месяцЗа год
Вопросы
Публикации
Комментарии
Лента активности
⨂
Это важно!

Самоучитель 2022
по 1С

Введите свой email
и получите бесплатно

С нами уже:
275214 участников

Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем материалам нашей справочной системы
Войти в кабинет
Вход или регистрация

Забыли пароль?

Зарегистрироваться
Вход или регистрация

Пароль будет выслан на указанный email

Пароль будет выслан на Ваш E-mail

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с
Политикой в отношении персональных данных,
Условиями пользования сайтом, и даёте
согласие на обработку персональных данных