С физлицом был заключен договор ГПХ 27.09.2019 г. на сумму 114942 р. на период с 01.10.2019 по 13.02.2020г., в котором прописано, что денежная сумма 50000 р. выплачивается в течение 14 дней (аванс) и она была выплачена 27.09.2019. А окончательный расчет после подписания акта выполненых работ, т.е. 13.02.2020. Вопрос — нужно ли исчислить, удержать НДФЛ с аванса в день выплаты, а крайний срок перечисления НДФЛ — следующий день после выплаты и на каком основании по законодательству, прошу ссылку на законодательство? А взносы нужно начислить в феврале 2020 при окончательном расчете со ссылкой на норму законродательства. Читала статью «Учет авансов по договорам ГПХ», но там нет ссылки на нормы законодательства. И ещё вопрос как отражается начисленный НДФЛ с аванса в отчете 2-ндфл и 6-ндфл. Правильно я понимаю, что в отчете 2-ндфл и 6-ндфл за 2019 год я должна отразить НДФЛ начисленный, удержанный и перечисленный?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Сроки и основание начисления, удержания и перечисления НДФЛ с аванса по договору ГПХ с физлицом
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Вопрос по удержанию НДФЛ с авансового платежа по ГПХ и отражение его в 6-НДФЛ ЗУП8.3.18.246 Организация производит начисления по договорам ГПХ характера, закрытие производится ежемесячно по Актам выполненных работ. При этом производится выплата авансового…
- Начисление и выплата по договору ГПХ - как правильно провести в программе? Добрый день! Прошу подсказать в следующем вопросе: Некоторое время назад я задавала вопрос "https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/dogovor-gpd-s-avansov-kak-vnesti-otchitatsya-nachislit-vyplatu-i-v-kakie-otchety-nuzhno-vklyuchit.html#comments", а сейчас продолжение этого вопроса: Добрый…
- Аванс Добрый день. У нас с нашими сотрудниками заключены договоры ГПХ, с 15.12.25-28.02.26. С выплатой аванса в январе. окончательный расчет после…
- Как в 1С ЗУП начислить и отразить взносы на уже выплаченный в другом периоде доход по договору ГПХ Добрый день! У нас 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1851) Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.14.369), в 2019 году был выплачен аванс…
Статьи по этой теме
- Учет авансов по договорам ГПХ В ЗУП 3.1 нет типового механизма для учета авансов по договорам ГПХ. Сложность здесь в том, что, как и зарплатный аванс,…
- Расчеты по договору ГПХ с авансом в 1С Договоры ГПХ могут содержать различные условия, в том числе об авансе. В 1С предусмотрен специальный функционал для оформления договоров подряда…
- Суточные сверх норм в 1С 8.3 ЗУП Сверхнормативные суточные в 1С ЗУП 8.3 необходимо отражать в целях учета НДФЛ и страховых взносов. Сегодня мы разберем, как начислить…
- [17.01.2020 запись] Отчетность по взносам в 1С (4-ФСС, РСВ, СЗВ-СТАЖ) за 2019 Наименование: Отчетность по взносам в 1С (4-ФСС, РСВ, СЗВ-СТАЖ) за 2019 год Прямой эфир встречи прошел: 17 января 2020 г.…
Здравствуйте! В публикации Учет авансов по договорам ГПХ в разделе «Законодательство» (первый раздел текстовой статьи, по видео) есть ссылка на Письмо Минфина РФ от 21.07.2017 N 03-04-06/46733, в котором как раз и изложен порядок обложения авансов по договорам ГПХ НДФЛ и взносами. В самом тексте пиьсма приведены нормы, в соответствии с которыми специалисты Минфина пришли к таким выводам. Обратите внимание, что мы не аудиторы и не вправе давать каких-либо оценок этого письма с точки зрения законодательства. Мы просто даем рекомендации, как отразить такую непростиую операцию в программе.
«Правильно я понимаю, что в отчете 2-ндфл и 6-ндфл за 2019 год я должна отразить НДФЛ начисленный, удержанный и перечисленный? «
Все верно. Если действовать в соответствии с рекомендациями, приведенными в письме, то сумма аванса по договору ГПХ, а также НДФЛ (исчисленный, удержанный и перечисленный) с него, должны быть включены в справку 2-НДФЛ за 2019 год.