Добрый день!
Как я понимаю, убытки прошлых лет (у нас убыточные 2022–2024 годы) должны автоматически отражаться в НУ по счету 97.11 в разрезе годов возникновения возникновения и автоматически отражаться в декларации по налогу на прибыль в Прил. 4 к листу 2.
Мне досталась база 1С:8.3, редакция 3.0 (3.0.170.27), в которой убыток за 2022 год отражен по сч. 97.21 с аналитикой «Убыток 2022» и попадает в Прил. 4 к листу 2. А вот убыток за 2023 год отражен также по сч. 27.21, но без каких-либо аналитик. и в Пил. 4 к листу 2 не попадает.
Сейчас закрываю 2024 год, и убыток 2024 г. автоматически отразился правильно: по сч. 97.11 с аналитикой «Убыток за 2024 г.»
Вопрос: можно ли убытки 2022 и 2023 года перенести ручными операциями на сч. 97.11 так, чтобы они автоматически попадали в декларации и списывались при получении прибыли?
Добрый день!
Приложите, пожалуйста, ОСВ сч.97.21 с полной аналитикой за период 2022-2024, показатели БУ НУ.
Правильно понимаю, за 2023 год сумма по пустому субконто < ...>?
Прилагаю ОСВ счетов 97.21 и 97.11.
За 2023 год сумма идет с пустым субконто. По регламентной операции «Перенос убытков» была сделана ручная корректировка. Возможно, её и убрали субконто. Перепроводить прошедшие периоды опасаюсь — не знаю, что там может выскочить.
Попробовал вчера 31-м декабря 2024 сделать ручную операцию по переносу налоговых убытков на счет 97.11. На счете они, конечно, встали красиво))) Но при перезаполнении декларации по НП в приложение № 4 к листу 2 все также попадал только убыток 2022 года. А 2023-й, увы, не попадал.
Можно, конечно, добавить его в декларацию руками, но опасаюсь, что потом, при получении прибыли, зачет убытков прошлых лет может работать некорректно(((
Переносить на 97.11 не обязательно, а вот ручная корректировка, вероятно, всё «попортила». Посмотрите в справочнике «Расходы будущих периодов», есть элемент «Убытки за 2023 год»? Если попробовать ручной операцией перенести Дт97.21.Убытки 2023 Кт97.21.< ...>? И проверить заполнение Прил.4.
Можно на копии базы сначала:
Как сделать копию базы 1С 8.3
Похожее обсуждение по вопросу:
Как учесть налоговый убыток за 2020, если забыли отразить его по Д 97.21 в 1С
Спасибо!