Как учесть налоговый убыток за 2020, если забыли отразить его по Д 97.21 в 1С

1. Здравствуйте!

   Убыток за 2020 на счете 97.21 был и остается. Переносить его на 97.11 не надо. Он должен быть там отражен 31.12.2020 — сумма только в НУ.

   Налоговый убыток с 2021 и далее отражается на счете 97.11.

   Подробнее

   Отражение в 1С налогового убытка для списания в будущем (из записи эфира от 1 марта 2022 г.)

   .

   4

2. У нас его не было на 97.21 НУ на 31.12.2020. Автоматом не создался, руками не сделали(. Помогите пожалуйста как отразить убыток 2020г чтобы и в декларацию попадал по нал. прибыль.

   1. Надо сделать 31.12.2020.

      3

3. НУ Д 97.21 К 99.01.1 31.12.20 и не перепроводить. Так?
   Не перепроводить 2020г я имею ввиду.

   1. Проводка по убытку в НУ 31.12.2020.
      Проводка в НУ нужна, чтобы потом налоговый учет автоматически отработал и декларация заполнилась автоматом.
      Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02
      Сумму отразили только в НУ. На БУ не повлияет. Сделайте сначала в копии базы перезаполните бух отчетность за 2020 и убедиться, что она не поменялась.
      Как сделать копию базы 1С 8.3
      Заполнить БФО за 2020 в копии, на титульном листе ставить Корректировка, например, 1. И в Комментарии писать — Для проверки Убытка в НУ. Чтобы не запутаться. Открыть потом БФО, которая сдана. И нажать на кнопку «Сравнить». И выбрать свою корректировку за тот же год. Так сверитесь влияет на ваш учет Операция и перепроведение или нет. Если все ок, то повторить в рабочей базе.
      Функция сравнения деклараций при расчете авансовых платежей по налогу на прибыль
      Даже если перепроведете, то ничего не должно изменится. Но если что-то правим в 2020, то должны перепровести и перезакрыть 2021.
      Чтобы изменения вступили в силу. Провести любой документ января 2021. Операции — Закрытие месяца — Отменить закрытие месяца — Провести документы по синей ссылке слева — Выполнить Закрытие месяца. И так по декабрь включительно. В декабре 2021 предварительно выбрать пропустить для операций Переход на ФСБУ 6 и ФСБУ 25.
      Предварительно убираем дату запрета редактирования и потом ее ставим на место
      Дата запрета редактирования в 1С Бухгалтерия 8.3 — где найти, как установить
      .

      4

4. Гениально! СПАСИБО

   1. Татьяна, рада, если смогла помочь! Будем на связи.

      2

5. Доброе утро Мария. все сделали, проводку 31.12.20 перепровели с декабря 2020 г, все нормально, только по налогу на прибыль в декларацию убыток 2020года автоматически не не попадает(.

   1. Имеете в виду, что сделали Операция, введенная вручную 31.12.2020 Д 97. 21 сумма убытка в НУ. Закрыли декабрь 2020.
      Потом с января 2021 перепровели документы и перезакрыли месяцы по декабрь 2021.
      За 2021 прибыль в НУ и она не уменьшается на убыток 2020 или как-то иначе?
      —
      Приложите, пожалуйста, скрин Операции, как заполнена. И карточку элемента РБП убыток 2020.

6. Да Мария все как вы ранее описали сделали.
   Нет мы пока не уменьшаем на сумму убытка, у нас прибыли нет. второй год убытки. Как я понимаю в приложении 4 к листу 2 декларации они должны быть нарастающим итогом.

7. И карточку элемента РБП убыток 2020 — подскажите пожалуйста где это. стыдно что не знаю(

   1. Можно так Справочники — Расходы будущих периодов. Найти карточку по убытку НУ за 2020 и по ней кликнуть мышкой. И вот «начинку» в скрин.

8. Приложение

   В Операции сделайте все, как в статье, пожалуйста.
   Скрин прилагаю.
   Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02
   Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02
   Для Д 97.21 должна быть заполнена и выбрана карточка РБП, а подразделение не надо заполнять.
   Потом все перепровести по нашей схеме выше, чтобы правки вступили в силу.

   4

9. УРАААААААААААААА мы сделали это! все работает и заполняется автоматически! СПАСИБО МАРИЯ!

   1. Татьяна, отлично 🙂 Прекрасные новости.
      Даже не сомневалась в вашем успехе. Спасибо большое, что написали.

      1

Комментарии закрыты.