Как списать НДС не учитываемых в НУ материалов в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Валентина И. (г. Москва)

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Здравствуйте! Есть часть топлива и услуг за платные дороги, которые мы не принимаем в НУ. При поступлении таких услуг — сразу отношу их на 26 не учитываемые в НУ, а топливо собираю на сч.10 и затем списываю через требование-накладную. Как быть с НДС- списывать на основании поступления документом «Списание НДС» и ставить именно ту сумму, которая не учитывается или можно включать НДС в стоимость, т.е. указать ставку без НДС именно в этой позиции?

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)
  1. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Да, только так: списывать из Поступления по кнопке Создать на основании —
    документ Списание НДС

    НДС по не принимаемым в налоговом учете расходам не включается в стоимость этих расходов. Списывается отдельно в не учитываемые в НУ расходы (п. 1 ст. 170 НК РФ).

    Подробнее
    Что делать с НДС по расходам, не принимаемым в налоговом учете в 1С?

    Документ Списание НДС в 1С

  2. Благодарю за ответ. А при списании Дт. задолженности (при истечении срока давности или при ликвидации контрагента)- НДС включаем в общую сумму?
  3. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Какую дебиторскую задолженность имеете ввиду?
    Аванс поставщику перечислили Д 60.02 К 51, НДС с аванса приняли к вычету, и теперь списываете эту дебиторскую задолженность?

  4. Задолженность покупателей (безнадежная)сч.62
    Авансы поставщику НДС к вычету не принимали.
    Можно ли провести списание НДС одним документом в конце квартала сразу по нескольким контрагентам?
  5. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Вы произвели отгрузку
    Д 62.01 К 90.01.1 — выручка
    Д 90.03 К 68.02 — НДС в книге продаж, НДС заплатили в бюджет.

    Задолженность покупателя признала безнадежной,
    проводка Д 91.02 К 62.01 — задолженность списана

    Какой НДС хотите списать? Входящий НДС по товару за который покупатель не рассчитывается?

    Может пригодиться
    Надо ли восстанавливать НДС при списании просроченной дебиторской задолженности?

    Безнадежный долг

  6. Хочу списать одним документом весь входящий НДС за квартал по поступившим материалам/услугам, расход по которым не принимаем в НУ.
  7. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Если делать писывать из Поступления по кнопке Создать на основании —
    документ Списание НДС он заполняется автоматически.

    Если хотите сделать один документ тогда Операции — Регламентные операции НДС — Создать — Списание НДС
    На вкладке Приобретенные ценности заполнить построчно по каждому поступлению:
    — Поставщик – контрагент предъявивший НДС;
    — Документ-основание – документ поступления приобретенных ценностей;
    — Сумма – сумма без учета НДС.

    Подробнее
    Документ Списание НДС в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Списание топлива, которое учитывается без путевых листов в 1С Добрый день. ООО на ОСНО (упрощенный БУ), торговля. У нас легковые машины в лизинге. Часть топлива, приобретенного по топливным картам,…
  2. Учет поступления и списания ГСМ по каждой единице технике в 1С Добрый день! Наша организация в подразделении приобретает и заправляет бензин следующим образом: приезжает топливозаправщик, разливает бензин в баки нашей техники…
  3. Путевые листы, если ГСМ по топливным картам в 1С УСН Доход минус расход. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.91.31) Помогите, пожалуйста, с топливом. 1. Покупаем по топливным картам. В учете…
  4. Покупка топлива через авансовый отчет в 1С Через авансовый отчет ошибочно заносили покупку топлива в 1 кв. 2025 г. и, соответственно, списывали его. Сейчас выявили эту ошибку.…

Статьи по этой теме

  1. Приобретение ГСМ по топливной карте с доп. расходами в 1С Приобретаем ГСМ по топливным картам и работаем с Функциональностью Путевые листы в 1С . Получаем от поставщика отчет по топливу.…
  2. Приобретение ГСМ: законодательство и 1С Приобретение горюче-смазочных материалов (ГСМ) имеет свои особенности. Закупка топлива может производиться по-разному: оплатой наличными и банковской картой, по талонам, картам,…
  3. Учет ГСМ в 1С 8.3 пошаговая инструкция Учет ГСМ в 1С 8.3 Бухгалтерия — совокупность не очень сложных действий в программе. Правда, и здесь есть свои особенности.…
  4. Учет ГСМ с 2021 Мы приходуем ГСМ для автомобиля, на котором ездит директор, на счет 10.03 «Топливо». Является ли данное топливо запасом по ФСБУ…