Сторно вычета при начсилении аванса за первую половину Января 2025

Вопрос задал Anastasya S. (Москва)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день,

При начислении аванса за первую половину января 2025г. система сторнировало вычеты ранее предоставленные при выплате 10.01.2025 (зарплаты за Декабрь 2025):

Начислено за декабрь 155 230, 21 руб.: 77615,10 (аванс)/НДФЛ 10090 + 77615,11 руб./НДФЛ 9908 (зарплата). Сотруднику при начислении зарплаты был предоставлен вычет на первого ребенка 1400, т.к. налоговая база меньше 450 тыс.руб. В январе за первую половину начислено 107 023,95 руб. НДФЛ программа рассчитала 14095,т.е. восстановила вычет в сумме 1400 рублей предоставленный при выплате зарплаты 10.01.2025. Налоговая база не превышает 450.тыс.руб. По инструкции проверки НДФЛ с аванса был заполнен документ Пересчет НДФЛ, но он был пустой. При формирования Отчета «Анализ НДФЛ » исчисленного были только ошибки за счет погрешности округления в размере 1 руб. Прошу подсказать, в чем может быть причина и как последовательно провести документы, чтобы ушла данная ошибка.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!
    Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотрудник (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), за 2025 год. Вместе проверим расчет ндфл по сотруднику.

  2. Доброе утро,

    До расчета заработной платы за Декабрь 2024г. были заведены в системы Заявления на вычеты, а затем уже заполнен документ «Начисления по заработной плате за декабрь 2024г.» Из 20 сотрудников, по которым были предоставлены вычеты только по 3 сотрудникам такая ошибка. Налоговая база меньше 450 тыс.руб. была на момент выплаты заработной платы за декабрь 10.01.2024: Сотрудник № 77 615,11, Сотрудник №2 419 047,62; Сотрудник №3 314 285,71. Прикладываю для анализа подробный отчет по сотрудникам. Жду обратную связь. Заранее спасибо.

    1. Добрый день, возникла та же проблема, поискали — есть патч EF_60019319_2, скачайте его, там в описании патча есть такая строчка «60019922 Сторнируются вычеты с незаполненным реквизитом «Налоговая база» и задваивается НДФЛ», это оказался именно наш вариант, и все исправилось.

  3. Вычеты сотрнируеются, так как у сотрудника 2 и 3 после расчета аванс доход в 2025 году превышает доход предельную базу 450 000.
    Если проверить математику — то все все хорошо.
    2 сотрудник: 419000 получил в январе доход — зарплата декабря. Вычет был предоставлен. Затем рассчитали аванс и доход стал больше 450 000. Программа отменила вычет за январь — это правильно. Тоже самое происходит и с 3 сотрудником.
    1 сотрудник. У него был предоставлен вычет в документе Начисление зарплаты и взносы за декабрь при выплате в январе. Это верно. Затем в документе Отпуск вновь предоставляется вычет за январь. Это было не верно. Так как уже вычет за январь был предоставлен. При начислении аванса программа испаряет лишний вычет. То есть в итоге у сотрудника 1 вычет за январь остается.

  4. Добрый день, Мила

    Спасибо за подробный анализ. Т.е. получается, что один раз в календарном месяце по сотруднику предоставляется налоговый вычет, т.к. по Сотруднику №1 вычет был предоставлен при первой выплате 10.01.2025, потом повторно ошибочно до выхода патча был предоставлен при расчете /выплате отпуска 16.01.2025г., поэтому после обновления патча система сторнировала вычет ранее предоставленный в итоге 16.01.2025.

  5. Да, все верно! Именно так все и случилось у сотрудника.

  6. Спасибо большое за помощь и понимание.

Комментарии закрыты.